Функция денег как мера стоимости заключается в измерении стоимости товаров путем установления цен. Как всеобщий эквивалент деньги определяют стоимость всех товаров. Однако не они делают товары соизмеримыми, а общественно необходимый труд, затраченный на производство товаров, создает условия их уравнивания. Все товары выступают продуктами общественно необходимого труда, поэтому действительные деньги (серебро и золото), обладающие стоимостью, могут стать мерой из стоимости.
При определении стоимости товара достаточно мысленно приравнять товар к деньгам, т.е. решить, сколько он может стоить. Следовательно, эту функцию выполняют идеальные деньги. У товаропроизводителя не обязательно должно быть наличные деньги, чтобы измерить стоимость своих товаров.
Количественная оценка товара в деньгах называется ценой. Она определяется общественно необходимыми затратами труда на его производство и реализацию.
Основой цен и их движения является закон стоимости. Цена товара формируется на рынке и при равенстве спроса и предложения на товары зависит от стоимости товара и стоимости денег. При функционировании действительных денег, если между спросом и предложением нет соответствия на рынке, цена неизбежно отклоняется от стоимости (вверх и вниз), что служит сигналом товаропроизводителям, каких товаров произведено недостаточно, а каких - в избытке.
Цены при золотом обращении определялись стоимостью товара, так как стоимость товара - денег была относительно постоянна. При бумажно-денежной и банкнотной системах цены выражаются в денежных знаках, не обладающих стоимостью. Поэтому они не отражают точно ценность товара и создают различия в ценах одного и того же товара, что затрудняет принятие товаропроизводителем правильных рациональных решений. В этой функции денег заключено глубокое противоречие товарного производства. Постоянное колебание товарных цен вокруг стоимости, происходящее в результате конкуренции на рынке, приводит к разорению массы мелких товаропроизводителей, обогащению крупных собственников, расслоению населения.
Цена товара обеспечивает не только соизмерение продуктов общественного труда, но и части одного и того же денежного товара - серебра и золота. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т.е. выразить в одинаковых денежных единицах. Масштаб цен при металлическом обращении - это весовое количество металла, принятое в данной стране за единицу и служащее для измерения цен всех других товаров.
Масштаб цен устанавливается государством и выступает как фиксированное весовое количество металла, изменяющееся в зависимости от стоимости этого металла. Масштаб цен измеряет различные количества золота данным его количеством, содержащимся в национальной денежной единице, а не стоимостью данного количества золота других его весовых количеств.
Деньги как масштаб цен появляются на сцене тогда, когда товар, благодаря денькам как мере стоимости, оказывается превращенным в одноименные величины и требуется найти единицу для измерения этих одноименных величин. Выбор весового содержания определяется внеэкономическим фактором - властью государства. При этом масштаб цен не является новой функцией денег. Заключенные в строго фиксированном весе золота определенные затраты общественного труда предстают технико-экономической единицей, выражающей стоимости других товаров.
Хотя вещественным носителем меры стоимости и масштаба цен выступает одно и то же золото, деньги как мера стоимости и как масштаб цен - две разнопорядковые категории. Мерой стоимости деньги являются как общественное воплощение человеческого труда, масштабом цен - как фиксированный вес металла. Поэтому мерой стоимости измеряются товары как стоимости, и, наоборот, масштаб цен измеряет различные количества золота данным его количеством, а не стоимость данного количества золота весом других его количеств. Для масштаба цен определенный вес золота должен быть фиксирован как единица измерения.
Роль масштаба цен состоит в том, что он служит своего рода фиксатором веса национальной денежной единицы. В условиях золотого стандарта масштаб цен приобрел дополнительное свойство монетной цены (учитывается лишь наименование денег), поскольку в нем не только фиксировалось количество благородного металла, выражающее золотое содержание денежной единице, но и установленный в законодательном порядке масштаб цен показывал, сколько национальных денежных единиц можно получить при обмене за определенное количество золота.
Функция денег как мера стоимости выходит за границы сферы обмена. Это связано с тем, что вся производственная деятельность субъектов хозяйствования, требующая учета издержек для определения ее эффективности, нуждается в стоимостной оценке разнообразных факторов производства и выражении их в денежной форме.
Каждое государство устанавливает свою меру стоимости. В Республике Беларусь мерой стоимости является рубль, в США - доллар, в ЕС - евро. С помощью меры стоимости измеряется стоимость товаров и услуг так же, как, например, с помощью килограммов и метров измеряется вес и длина.
Деньги как мера стоимости однородны, что очень важно для вычислений и ведения записей о совершаемых сделках. Выражая цены в рублях и копейках (долларах и центах), люди могут сопоставлять и сравнивать стоимости различных товаров немедленно и без особых усилий.
Поэтому мера стоимости - функция денег, используемая для измерения и сравнения стоимостей товаров (услуг) и способствующая тем самым ускорению их обмена.
Функция денег как мера стоимости.
Базовой функцией денег является функция денег как мера стоимости. Она позволяет выразить стоимость товаров (услуг) в терминах, известных каждому участнику товарообмена, - в национальных или международных денежных единицах. В функции меры стоимости деньги измеряют стоимость или общественную ценность товаров, а цены товаров получают свое денежное выражение. Существуют два основных подхода к выполнению деньгами функции меры стоимости.
Первый подход исходит из того, что сами деньги имеют внутреннюю стоимость и поэтому представляют ценность, стоимость других товаров. Наиболее полно функция меры стоимости полноценных денег изложена в «Капитале» К. Маркса. Полноценные деньги обладают внутренней собственной ценностью. Определение стоимости товара происходит путем сравнения его с некоторым количеством полноценных денег, т.е. выявляется та одинаковая величина труда, которая затрачивается на производство данного товара и количества товара, выполняющего роль денег. Согласно этому строго в рамках теории К. Маркса деньги - это «особенный товар, представляющий, таким образом, адекватное бытие меновой стоимости всех товаров, или меновая стоимость товаров в качестве особенного выделенного товара и есть деньги», т.е. деньги представляют собой кристаллизацию меновой стоимости всех других товаров.
Деньги в данной функции используются для контроля за мерой труда и потребления через сопоставление плановых и фактических затрат, контроля за финансовой и хозяйственной деятельностью предприятий и организаций независимо от формы собственности. Во всех случаях, где учитываются затраты труда, составляются, планируются стоимостные показатели, деньги выполняют функцию меры стоимости. Учет и оценка, выраженные в денежном исчислении, являются обязательной предпосылкой ведения статистики, бухгалтерского учета, национальных счетов в целом.
Особенность выполнения деньгами данной функции состоит в том, что деньги используются идеально, как мысленно представленные деньги, так как для учета затрат труда, их контроля и планирования нет необходимости иметь реальные деньги. Назначение денег в данной функции состоит также в том, что деньги используются в процессе ценообразования. Количественное измерение ценности товара в деньгах - вопрос, относящийся в большей мере к теории цены и ценообразования, нежели к теории денег. Для целей раскрытия функции денег как меры стоимости важно подчеркнуть, что цена - это денежное выражение стоимости, ценности товара, его общественной значимости и его полезности.
Для того чтобы деньги в функции меры стоимости служили средством принятия рационального экономического решения, нужны следующие общеэкономические условия:
· процесс ценообразования должен носить рыночный характер, а цены должны отражать баланс спроса и предложения на различных видах рынков (товарных, кредитных, финансовых и т.д.);
· сами деньги должны обладать достаточной устойчивостью, поскольку в условиях высокой инфляции, когда покупательная способность денег падает, измерение стоимости товаров и услуг в обесценившихся деньгах становится затруднительным. В этих условиях хозяйствующие субъекты ведут себя рационально и могут устанавливать цены, например, в долларах, евро или вообще - в условных единицах. Это явление, получившее название долларизации экономики , проявляется в том числе в том, что ряд функций денег выполняет не законное платежное средство, например рубль в России, а иностранная денежная единица - доллар.
Функция мировых денег.
Трактовка данной функции денег неоднозначна: либо ее не выделяют в качестве самостоятельной функции денег, либо рассматривают как интегральную функцию , в которой проявляются все остальные функции денег.
Функция мировых денег проявляется в рамках международных экономических отношений, когда деньги используются для определения мировых цен на товары и услуги, как международное расчетное и платежное средство, а также для формирования валютных резервов отдельных государств и международных финансовых институтов. Фактически речь идет о выполнении деньгами всех перечисленных выше функций в международных масштабах.
Главная особенность мировых денег состоит в том, что свои функции они выполняют вне единого национального хозяйственного пространства и за пределами юрисдикции какого-либо одного государства.
При использовании полноценных денег в условиях золотомонетного обращения данную функцию могли выполнять любые национальные валюты, разменные на золото. При переходе к неполноценным деньгам функцию мировых денег выполняют отдельные свободно конвертируемые, прежде всего доллар США, а также коллективные валюты (международные единицы типа СДР, евро и т.п.). Так, доллар США выполняет функции мировых денег вследствие «сильной позиции» американской экономики, несмотря на потрясения мирового финансового кризиса, на мировых товарных и финансовых рынках.
Функция мировых денег проявляется прежде всего при совершении операций по экспорту и импорту товаров. При этом в торговом балансе операции по экспорту и импорту также сопоставляются в денежном выражении. В результате такого сопоставления за определенный период выводится активное (превышение экспорта над импортом) или пассивное (превышение импорта над экспортом) сальдо баланса.
Взаимосвязь функций денег. Функция денег как мировых также предполагает тесное переплетение всех остальных функций денег:
Мировые деньги используются в качестве меры стоимости, масштаба цен, счетных денег при определении цен товаров и проведении сделок на международных товарных и валютных рынках. Функцию меры стоимости мировые деньги выполняют и при определении пропорции обмена одной валюты на другую или цены валюты, выраженной в другой валюте (валютного курса);
В качестве официального резервного актива мировые деньги выполняют функцию средства накопления;- в качестве средства платежа мировые деньги выступают в международной торговле и обмене на валютных рынках, в рамках международного кредита, на рынке международных долговых обязательств.
Кредитные деньги и их виды.
Кредитные деньги - это форма денег, порожденная на определенном историческом этапе развитием кредитных отношений. Содержание неразменных кредитных денег определяется двумя принципами:
1. став неразменными на драгоценные металлы, деньги стали нести в себе содержание «авансированной» - доверительной (или кредитной) стоимости;
2. их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота, что предполагает осуществление кредитных операций с реальными процессами воспроизводства. При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки, т.е. они поступают в оборот без необходимой увязки с потребностями в денежных знаках.
Исходя из материально-вещественной субстанции (носителя) можно выделить следующие формы и соответствующие им виды денег: бумажные деньги (банкноты, монеты), записи по счету (депозитные деньги), виртуальные деньги (электронные деньги).
Сегодня можно выделить следующие виды кредитных денег:
1. Вексель – это ценная бумага в виде долгового обязательства, оформленного в письменной форме. Суть документа проста. Должник обязуется выплатить оговоренную сумму векселеполучателю в конкретную дату (оговаривается в векселе) и в установленном месте. Вексель может быть четырех видов – банковский, казначейский, простой и переводной.
Особенность векселя – обслуживание, как правило, оптовой торговли. При этом погашение сальдо взаимных требований осуществляется путем выплаты наличных средств. В отличие от других ценных бумаг векселя имеют следующие особенности:
Абстрактность (В таких документах нет пояснений появления долговых обязательств);
Бесспорность (Погашение долга должно производиться вне зависимости от причин его появления);
Обращаемость (Вексель может использоваться в форме наличных денег для оплаты каких-либо товаров (услуг) в торговых отношениях).
2. Банкноты – кредитные средства, которые эмитируются центральными банками страны. Первоначально такие деньги были обеспечены вдвойне – они имели коммерческую и золотую гарантию. Основное отличие банкноты от векселя в том, что она имеет бессрочную форму, то есть действует неограниченный период. Функция обеспечения банкноты лежит на центральном банке страны. Сегодня банкноты поступают в оборот несколькими путями – через обмен иностранных денег на банкноты своей страны, через коммерческие банки, через государственные финансово-кредитные учреждения.
Со временем банкноты приобрели функцию национальных денег, имеющих свой курс и номинал. К примеру, в Российской Федерации в обороте находятся банкноты номиналом от 10 до 5000 рублей. При этом современная банкнота – это лишь подвид кредитных денег. К ее основным параметрам можно отнести:
Устойчивость в обращении (обеспечивается системой государственного займа и внутреннего госдолга);
Связь с товарным обращением (Такие деньги можно использовать, как финансовый капитал);
Отсутствие внутренней цены;
Отношение к золоту выявляется другими условиями, чем у обычных денег.
3. Чек – одна из форм кредитных денег. Такой документ – это приказ владельца счета в банке на передачу определенной суммы предъявителю чека. Для полноценного чекового обращения составляется договор между кредитором и клиентом, где оговорен общий размер предоставляемого кредита. Все чеки различаются по своим характеристикам и бывают нескольких видов:
Именные, ордерные (с возможностью передачи после совершения записи), предъявительские, расчетные, кредитные чеки.
4. Депозитные деньги – еще один вид кредитных средств. Их особенность – выражение ценности товарных ресурсов не в бумажном эквиваленте, а в виде числовых записей на счетах банка. По своей сути такие записи эффективно справляются со своей функцией кредитных денег. Все процедуры по открытию и ведению счетов четко регламентированы банками и другими кредитно-финансовыми структурами. Депозитные деньги подчиняются четким правилам и законам, а также обеспечены общественной гарантией.
5. Электронные деньги – одна из самых новых форм обращения кредитных денег. Ее особенность – вращение в информационных сетях. Сегодня выделяется несколько категорий таких средств: электронные кошельки, смарт-карты, цифровой бумажник, цифровые деньги
6. Кредитные карты – один из видов кредитных денег, электронный финансовый инструмент, по своей сути это непрямое средство обращения. Задача кредитных карт – обеспечение оборота денег в дистанционной форме. В России кредитные карты выпускаются почти всеми банками. Такой «пластик» выдается избранным клиентам и дает право на получение дополнительных средств взаймы.
Природа полноценных денег.
Для анализа функций денег особое значение имеет также выделение двух основных форм денег: полноценные и неполноценные (символические) деньги. Полноценными деньгами называют деньги, стоимость товарного тела которых соответствует их номиналу, т.е. той стоимости, которая на них обозначена. Наиболее распространенным примером полноценных денег являются золотые монеты, кредитные деньги, имеющие 100%-ное золотое обеспечение.
В марксистском определении денег первостепенное значение имеет то, что деньги - это товар особого рода, назначение которого - служить всеобщим эквивалентом всех других товаров. Такое определение, несомненно, применимо для действительных (полноценных) денег, но не может выразить сущность современных форм и видов денег, являющихся неполноценными.
Природа полноценных денег – товарная. Они выделились из товарного мира благодаря большим преимуществам, позволившим присвоить им статус денег: относительной редкости как ценного сырьевого товара, портативности, однородности, износостойкости (долговечности), делимости, узнаваемости, транспортабельности, удобству хранения, возможности превращения без потери веса из монетной формы в слитки и обратно.
Характерные черты полноценных денег:
1)соответствие номинала реальной стоимости;
2) неподверженность обесценению, за исключением экстраординарных случаев, как это было, например, в XVI веке, когда в Европу хлынул поток дешевого американского золота и серебра;
3) возможность физического использования, как и любого другого товара.
Однако это свойство в отличие от свойств предшественников денег – различных товаров, используемых в качестве средств обмена (риса, чая, скота, табака, рыбы, меха и др.), реализовывалось редко из-за нецелесообразности превращения монет, этого господствовавшего повсюду (в силу удобства применения) вида денег, в какой-либо предмет потребления.
Дематериализация денег.
Одной из особенностей современных денег является их дематериализация. Дематериализация денег означает преимущественное использование безналичных денег, не имеющих материально осязаемой формы в виде записей по счетам или в памяти компьютера. Дематериализация денег стала происходить в конце XX в., когда удельный вес наличных денег стал сокращаться. Деньги стали выступать в большей мере в качестве действительного орудия обмена. Если в товарных деньгах вещная составляющая преобладала над обязательственной, а в полноценных, золотых деньгах вещная и обязательственная стороны совпадали, то с возникновением бумажных денег обязательственная сторона начинает преобладать над вещной.
Исторически деньги вышли из вещной (товарной) формы, однако с развитием товарного обмена и появлением неполноценных денег, когда банкноты перестали представлять обещание выплатить абсолютно ликвидные активы против них, обязательная составляющая денег начинает доминировать. В настоящее время наличные деньги выступают как обязательства ЦБ РФ. В статье 30 Федерального закона от 10.06.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Банке России) говорится: банкнота и монета ЦБ РФ являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами. Банкнота и монета обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории РФ. Наличные денежные средства наряду с другими ликвидными активами образуют денежную базу в экономике. Вещная составляющая наличных денег сохраняется, однако вещные признаки денег имеют свою специфику: полезность банкноты определяется ее покупательной способностью, по-другому эту вещь использовать невозможно.
Формы безналичных расчетов.
Безналичные денежные расчеты между экономическими субъектами осуществляются через кредитные организации и (или) Банк России на договорной основе. Для этого им в соответствии с договором банковского счета или договором корреспондентского счета (субсчета) открываются соответствующие счета. В кредитных организациях предприятиям и организациям различных форм собственности открываются расчетные счета без ограничений.
Юридические лица применяют следующие формы расчетов и соответствующие им расчетные документы:
· расчеты платежными поручениями - платежные поручения;
· расчеты по аккредитиву - аккредитивы;
· расчеты чеками - расчетные чеки;
· расчеты по инкассо - платежные требования и инкассовые поручения.
Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или в установленных случаях в виде электронного платежного документа:
· распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;
· распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).
Основные требования, предъявляемые к системе безналичных расчетов:
· способствовать своевременной реализации продукции (оказанию услуг) в соответствии с заключенными договорами с тем, чтобы обеспечить максимальное сближение стоимости в товарной форме и денежной форме;
· создать необходимые условия для контроля контрагентов друг за другом в ходе осуществления расчетов;
· создать необходимые условия для контроля банка за участниками расчетов, в том числе с целью пресечения операций, не имеющих экономического смысла и (или) направленных на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма.
Расчеты платежными поручениями. Платежное поручение - это распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.
Платежными поручениями могут производиться платежи товарного и нетоварного характера, а именно:
· перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;
· перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;
· перечисления денежных средств в целях возврата (размещения) кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним;
· перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором.
Расчеты платежными поручениями отличаются сравнительно простым документооборотом, но для поставщика, выполняющего все условия по договору, отсутствует гарантия платежа.
Расчеты по аккредитиву. Аккредитивы применяются при расчетах за товары и услуги. При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива (банк-эмитент), обязуется произвести платежи в пользу получателя средств (по предоставлении последним необходимых документов) либо предоставить полномочие другому банку (исполняющий банк) произвести такие платежи.
Существуют следующие виды аккредитивов:
· покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные);
· отзывные и безотзывные (могут быть подтвержденными).
При открытии покрытого (депонированного) аккредитива банк - эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива. При открытии непокрытого (гарантированного) аккредитива банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета банка-эмитента в пределах суммы аккредитива либо указывает в аккредитиве иной способ возмещения исполняющему банку сумм, выплаченных по аккредитиву в соответствии с его условиями. Виды аккредитивов и условия их исполнения определяются договором.
Расчеты чеками. Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. Чекодержатель - юридическое лицо, которому передан чек в оплату за поставленные товары (оказанные услуги). Чеки, используемые для безналичных расчетов, приобретаются в банке, где открыт расчетный счет чекодателя. Чек оплачивается в банке чекодателя за счет денежных средств чекодателя при предъявлении чека чекодержателем. Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для его предъявления к оплате. Чеки, выпускаемые кредитными организациями, не используются для расчетов через подразделения расчетной сети Банка России. В настоящее время расчеты чеками практически не применяются.
Расчеты по инкассо.
Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет своего клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (исполняющий банк), чаще всего это банк плательщика. Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения, и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).
Сущность кредита.
Структура кредита:
Субъекты кредитных отношений : кредитор и заемщик
Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Для того чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса.
Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду
Помимо кредиторов и заемщиков элементом структуры кредитных отношений является объект передачи - то, что передается от кредитора к заемщику и совершает обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость как особая часть стоимости. Важной чертой ссуженной стоимости является ее авансирующий характер. Сохранение стоимости - фундаментальное качество кредита.
Основа кредита:
Платность. Платный характер кредита порождает его движение как капитала. В связи с этим и взыскание ссудного процента становится необходимым правилом современной системы кредитования.
Возвратность. Возвратность кредита вне зависимости от стадий движения ссужаемой стоимости является всеобщим свойством кредита. Для кредитора ссужение стоимости - это не акт дарения; кредитор только потому и дает деньги (ценность) взаймы, что предполагает неизбежность их обратного притока. Для заемщика получение кредита - это тоже не дар; ему необходимо так использовать ссуду, чтобы обеспечить своевременное высвобождение стоимости и ее возврат.
- Социально-экономическая сторона . Кредит является порождением общественных потребностей. В этом смысле социально-экономическая основа кредита заложена в его общественном характере. Вне зависимости от типа общественно-экономических формаций кредит служит их целям. Кредит способствует реализации только таких общественных целей, при которых: 1) обеспечивается возвращение ссужаемой стоимости; 2) интересы кредитора и заемщика совпадают; 3) не допускается превалирование интересов одной из сторон кредитных отношений.
В результате анализа основы кредита его сущность можно определить как движение стоимости на началах возвратности в интересах реализации общественных потребностей.
кредит - это: взаимоотношения между кредитором и заемщиком; возвратное движение стоимости; движение платежных средств на началах возвратности; движение ссуженной стоимости; движение ссудного капитала; размещение и использование ресурсов на началах возвратности; предоставление настоящих денег взамен будущих денег и др.
50. Кредитный рынок: содержание и элементы.
Кредитный рынок - совокупность рыночных отношений, обеспечивающих накопление, мобилизацию и размещение временно свободных денежных средств физических, юридических лиц и государства.
Отличительной чертой кредитного рынка является то, что товаром на нем выступают деньги.
Кредитный рынок базируется на определении рынка ссудных капиталов. Ссудный капитал- этоденежные средства, переданные на условиях возвратности, кредит рассматривается как форма увеличения существующего капитала.
Базовыми характеристиками кредитного рынка являются совершенство конкуренции, степень кредитного риска, совершенство ценообразования.
Рынок состоит из трех основных уровней :
1) мобилизация части кредитных ресурсов Центральными банками и предоставление ими кредитов коммерческим банкам и правительству - прямое влияние на эмиссионную деятельность банков
2) покупка банками кредитных ресурсов у юридических и физических лиц, предоставление им ссуд и взаимное кредитование банками друг друга
3) неорганизованные кредитные отношения юридических и физических лиц друг друга
Участниками кредитного рынка являются:
1) кредиторы – владельцы свободных финансовых ресурсов (предприятия, население, государство), превращаемых в ссудный капитал;
2) специализированные посредники в лице кредитно-финансовых организаций, осуществляющих привлечение денежных средств и последующее предоставление его заемщикам на возвратной и платной основе;
3) заемщики – это юридические, физические лица и государство, испытывающие недостаток в финансовых ресурсах и готовые купить у специализированного посредника право на их временное использование.
Структурно кредитный рынок включает два сегмента:
1) Денежный рынок – совокупность краткосрочных кредитных операций, обслуживающих движение оборотных средств.
2) Рынок капиталов – совокупность средне- и долгосрочных кредитных операций, обслуживающих прежде всего движение основных средств.
В свою очередь, денежный рынок включает учетный рынок, рынок межбанковских кредитов, рынок краткосрочных кредитов в реальном секторе экономики, кредитов на фондовом рынке
Депозитная политика.
Эта политика направлена на регулирование движения потоков денежных средств между коммерческими банками и ЦБ и тем самым оказывает влияние на состояние резервов кредитных институтов.
Операции на открытом рынке.
На открытом рынке ЦБ осуществляет продажу и покупку ценных бумаг. Как правило, такими ценными бумагами являются казначейские векселя, беспроцентные казначейские облигации, облигации гос займа, промышленные облигации, первоклассные краткосрочные ценные бумаги. Эти операции представляют главный инструмент денежно-кредитного регулирования.
Валютная политика.
Для воздействия в нужном направлении на изменения курса национальной денежной единицы ЦБ обычно использует:
Дисконтная (учетная) политика - используется для регулирования валютного курса и платежного баланса с помощью повышения процентных ставок данной стране по отношению к другим странам, что делает эту страну привлекательной для иностранного размещения средств в банках данной страны.
девизная политика - проводится в форме покупки или продажи иностранных валют.
Валютная политика ЦБ проявляется в стимулировании экспорта и импорта капитала. Направление желаемого движения капиталов зависит от приоритета политики ЦБ в данной экономической ситуации
Функции кредита.
Функция - это не застывшая, а изменяющаяся категория. Вместе с изменением сущности кредита меняется и его взаимодействие с воспроизводством.
Первая функция кредита – перераспределительная. Перераспределительной функции кредита свойственно перераспределение стоимости. Оно может происходить по территориальному и отраслевому признакам. В кредитные отношения могут вступать разные организации и лица независимо от их месторасположения. Она может осуществляться на уровне предприятий, отрасли, государства (национальной экономики), мирового хозяйства (мировой экономики). Перераспределение идёт на условиях возврата стоимости.
Межотраслевое перераспределение при помощи кредита происходит, когда стоимость передается от кредитора, представляющего одну отрасль, к заемщику - предприятию другой отрасли.
Вторая функция кредита - замещение действительных денег кредитными операциями. В современном кредитном хозяйстве созданы необходимые условия для такого замещения, так как в обращении находятся денежные знаки, выпускаемые на основе кредита. Функция создания кредитных орудий обращения связана с возникновением банковской системы. Благодаря возможности хранения денежных средств на счетах в банках, развитию безналичных расчётов, зачёту взаимных обязательств, появились кредитные средства обращения и платежа.
Выделяют так же следующие функции кредита: воспроизводственная и стимулирующая.
Воспроизводственная функция кредита проявляется двояко: 1) получение заёмщиком кредита обеспечивает его необходимым объёмом капитала для ведения предпринимательской деятельности (производства). Посредством кредита происходит воспроизводство хозяйствующего субъекта (товаропроизводителя) как такового; 2) в результате предоставления кредита разным предприятиям воспроизводятся как лучшие, так и худшие для общества условия производства товаров (качество, себестоимость, цена).
Стимулирующая функция кредита проявляется в возможности развития производства без наличия собственных денежных средств. Благодаря кредиту предприятия получают мощный стимул для дальнейшего развития.
Кредитная система - это совокупность элементов, которая призвана реализовать свойства, характерные для кредита. Кредит в кредитной системе выступает рядовым элементом, его сущность определяет действие всех других элементов данной системы.
Кредитную систему Российской Федерации можно представить в виде следующей структуры:
Первый блок отражает глубинные качества кредита, можно назвать фундаментальным блоком, определяющим действие других элементов. Он охватывает также деятельность субъектов кредитных отношений.
Вторым блоком кредитной системы выступает организационный блок. Этот блок представляет собой определенную подсистему кредитования, объединяющую кредитную политику, виды и объекты, условия кредитования, кредитный механизм (включая методы кредитования, формы ссудных счетов, с которых производятся выдача и погашение кредитов). Данный блок формирует технологию совершения кредитных отношений, определяет сферу опосредования кредитом основного и обо- ротного капитала заемщика, рациональные формы предоставления и по- гашения ссуды в зависимости от особенностей деятельности заемщика, его кредитоспособности. По существу, данный блок отражает всю ту оперативную работу, которую совершает кредитор по предоставлению кредита заемщику и возврату этого кредита.
Отдельно в составе кредитной системы следует выделить третий блок - регулирующий, к которому относится государственное регулирование кредитной деятельности, а также банковское законодательство. Оно призвано регламентировать кредитные сделки, защищать права кредитора и заемщика, определяет правила погашения кредита в случае несостоятельности кредитных организаций. Большую роль в этом процессе играют нормативные положения ЦБ РФ.
Типы кредитных систем.
Существует несколько типов кредитных систем. Можно выделить кредитные системы по типу хозяйствования . В этом случае принято различать:
централизованную кредитную систему (Единая централизованно устанавливаемая процентная ставка; Выдача ссуды без учета кредитоспособности, преимущественно банковское кредитование, ограниченное потребительское кредитование, запрещение коммерческого кредита, преимущественно краткосрочное кредитование (5-7 лет), преимущественно нормативное обеспечение государственного банка)
рыночную кредитную систему (Рыночная процентная ставка, учитываемая каждым отдельным банком и устанавливаемая с учетом спроса на кредит, Выдача ссуды с учетом кредитоспособности заемщика, преимущественно банковское кредитование с одновременным развитием всех других форм кредита, Использование длительных кредитов (25-30 лет), Сочетание развитого банковского законодательства с нормативами и положениями центрального банка)
кредитную систему переходного периода (сочетание черт централизованной и рыночной кредитных систем)
По степени развитости:
развитые кредитные системы (не только содержат все необходимые элементы, но и обеспечивают их взаимодействие)
развивающиеся кредитные системы (содержат все необходимые для процесса кредитования элементы, но не обеспечивают их взаимодействие.)
По географическому признаку:
международные кредитные системы (под влиянием процессов глобализации всеобщими становятся различные нормы, которые регулируют процесс кредитования в рамках групп стран (например, в рамках стран ЕС), кредитование отвечает общепринятым мировым правилам ведения кредитного хозяйства)
национальные кредитные системы (сохраняются национальные традиции, своя культура совершения кредитных операций, свои особенности механизма кредитования и банковского законодательства)
В литературе встречаются различные понятия кредитной системы:
«финансово-кредитная система» подразумевает, что на уровне организации и регулирования финансовых и кредитных отношений существует тесное взаимодействие финансовых и кредитных учреждений, разработка согласованной финансово-кредитной политики.
«денежно-кредитная система» подразумевает что единство, взаимодействие и регулирование денег и кредита как самостоятельных экономических процессов позволяет достичь наибольших успехов в экономическом развитии за счет эффективной денежно-кредитной политики, разрабатываемой ЦБ РФ и утверждаемой ГД РФ, благодаря решению задач развития наличного и безналичного денежного обращения и т.д.
«кредитно-банковская система» подразумевает, что банковская система - это неотъемлемая часть кредитной системы, ее подсистема, что само по себе позволяет рассматривать действие кредитно-банковской системы в качестве единого процесса, в ходе которого происходит неизбежное взаимодействие между кредитом как базовым элементом системы и банком как участником кредитных отношений.
Природа ссудного процента.
Ссудный процент - своеобразная цена ссужаемой во временное пользование стоимости (ссудного капитала). Существование ссудного процента обусловлено наличием товарно-денежных отношений, которые в свою очередь определяются отношениями собственности. Ссудный процент возникает там, где один собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование. Для кредитора, отказывающегося от текущего потребления материальных благ, цель сделки состоит в получении дохода на ссуженную стоимость; предприниматель привлекает заемные средства также с целью развития бизнеса, повышения эффективности производства, в том числе увеличения прибыли, из которой он должен уплатить проценты.
Если исходить из принципа равного дохода на вложенные средства, то на один рубль заемных средств приходится величина прибыли, соответствующая доходности собственных вложений. Столкновение интересов собственника средств и предпринимателя, пускающего их в оборот, приводит к разделению прибыли на вложенные средства между заемщиком и кредитором. Доля последнего выступает в форме ссудного процента.
Марксистская теория ссудного процента. Согласно марксистской теории ссудного процента, источником его образования является прибавочная стоимость, полученная в процессе производства, которая делится на две части: предпринимательский доход и ссудный процент как плата за пользование предоставленным капиталом. При этом ставка процента определяется соотношением спроса и предложения на заемный капитал.
Деньги как мера стоимости . Содержание этой функции состоит в том, что деньги служат "единицей счета" , используемой в экономике отдельных стран для измерения и сравнения стоимостей различных видов товаров и услуг. В этом своем качестве деньги выступают как всеобщий стоимостной эквивалент.
Функция денег как меры стоимости в экономической теории была сформулирована одной из первых. Еще Аристотель в своем трактате "Никомахова этика" отмечал: "Все, что участвует в обмене должно быть каким-то образом сопоставимо... Для осуществления обмена должна существовать какая-то единица (измерения), причем основанная на условности". Такой условной единицей измерения ("единицей счета") в результате длительной эволюции форм стоимости был принят один товар, определяемый как деньги. Роль этого товара была возложена первоначально на благородные металлы - золото и серебро в силу их особых естественных свойств (качественная однородность, количественная делимость, сохраняемость, портативность и др.). В дальнейшем развитии обмена эту роль начали выполнять бумажные деньги.
В каждой стране установлена собственная денежная единица, выступающая "единицей счета" или мерой стоимости для всех обращающихся на рынке товаров и услуг. Наличие такой денежной единицы позволяет экономическим контрагентам сравнивать относительные их стоимости в процессе совершения сделок.
Механизмом реализации функции денег как меры стоимости является устанавливаемый государством "масштаб цен". На первоначальном этапе денежного обращения масштаб цен количественно определял весовое количество золота (серебра), эквивалентное каждой денежной единице. Соответственно цена каждого товара (услуги) выражалась в определенном количестве золота (серебра), соответствующем установленному числу денежных единиц. После того как золото было выведено из обращения и заменено бумажными деньгами, каждая страна начала устанавливать золотое содержание своей денежной единицы (т.е. каждая денежная единица была приравнена к конкретному весовому количеству золота). Как "единица счета" денежная единица отражает соответствующую покупательную способность денег.
Несмотря на то, что масштаб цен устанавливается каждым государством для своей денежной единицы, функция денег как меры стоимости проявляется не только на национальном, но и на мировом рынке. Механизм реализации этой функции на мировом рынке связан с переводом одной национальной валюты в другую, т.е. с переходом из одного масштаба цен в другой (при условии взаимной конвертируемости национальных валют).
Важность функции денег как меры стоимости ("единицы счета") можно понять при рассмотрении особенностей экономики бартерного типа, в которой эта функция не выполняется. В такой экономике обмен товарами осуществляется путем выражения стоимости одних товаров в количестве товаров-контрагентов (соответственно выражается и цена обмениваемых товаров). Для осуществления обмена только 10 товаров на рынке необходимо было бы установить 45 разновидностей цен в товарном эквиваленте, а для взаимного обмена одной тысячи товаров количество таких разновидностей цен составило бы около 500 тысяч.
Приведенные примеры показывают, что даже для предприятий, выпускающих относительно небольшое число товаров и использующих узкую номенклатуру сырья и материалов расчет цен в товарном эквиваленте при бартерном обмене требует довольно высоких затрат времени. Для предприятий же с широким профилем выпускаемой продукции и потребляемого сырья и материалов эти затраты возрастают в геометрической прогрессии. Из этого можно сделать вывод, что реализация функции денег как меры стоимости ("единицы счета") позволяет отдельным хозяйствующим субъектам существенно снизить трансакционные издержки (затраты, связанные с осуществлением сделок) за счет сокращения числа устанавливаемых цен в сравнении с числом цен в товарном эквиваленте при бартерном обмене.
На выполнение деньгами функции меры стоимости не оказывают влияния происходящие в стране инфляционные процессы. Под влиянием инфляции изменяется лишь масштаб цен, в которых оценивается относительная стоимость товаров и услуг, а также связанная с этим изменением девальвация (официальное уменьшение золотого содержания) или ревальвация (официальное увеличение золотого содержания) национальной денежной единицы.
Сущность функции: с помощью денег измеряют стоимость товаров, т.е. измеряют общественно необходимые затраты труда на производство товаров. Использование денег как мера стоимости делает товары соизмеримыми.
Функция денег как мера стоимости проявляется в следующих случаях:
1.С помощью денег устанавливаются цены на товары.
2.При учете и оплате количества и качества затраченного труда работникам, т.е. с помощью денег устанавливается и начисляется зарплата работнику;
3.При планировании показателей производства продукции на предприятии.
Функция денег как мера стоимости осуществляется идеально (в наличии деньги не обязательны).
Для установления цены товара в каждой стране законодательно существует определенная денежная единица с установленным масштабом цен.
Цена товара - это денежное выражение стоимости товара.
Масштаб цен – способ и средство измерения, выражения стоимости товара в денежных единицах. Каждое государство имеет свой масштаб цен, например: денежная единица в России – 1 рубль = 100 копеек, в США – 1 доллар = 100 центов.
В настоящее время в нашей стране существуют следующие виды цен:
1) регулируемые цены на предметы первой необходимости и стратегически важную продукцию (энергия, газ, нефть, соль, спички, хлеб и т.д.);
2) договорные цены;
3) закупочные цены на сельскохозяйственную продукцию;
4) свободные цены, которые зависят от спроса и предложения.
Функция денег как средство обращения
Сущность функции: деньги обслуживают процесс обращения товаров и доведения товаров до потребителя. Функция денег как средство обращения осуществляется по формуле:
Т - Д - Т (т.е. Т « Д, Д « Т)
Выполнение этой функции происходит только при участии наличных денег. При этом товар и деньги присутствуют одновременно, но движутся в противоположных направлениях.
Функция денег как средство обращения проявляется в следующих случаях: 1) с помощью этой функции осуществляется розничная торговля, торговля на рынках,
2) закупка сельскохозяйственной продукции,
3) отдельных случаях приобретение материальных ценностей предприятиями.
Функция денег как средство платежа
Сущность функции: деньги обслуживают сферу финансово-кредитных отношений между государством и предприятиями, банками, страховыми компаниями, населением, т.е. в этой функции деньги погашают долговые обязательства. Функцию денег как средство платежа могут выполнять наличные и безналичные деньги.
Данная функция проявляется в следующих случаях:
1) при оплате труда, выплате пенсий, пособий, стипендий;
2) при уплате налогов в бюджет и во внебюджетные фонды;
3) при расчетах между предприятиями, поставщиками и потребителями продукции, за сырье, материалы, услуги и т.д.;
4) при получении и погашении кредитов;
5) при оплате коммунальных и бытовых услуг;
6) при финансировании предприятий, учреждений из бюджета;
7) при уплате страховых взносов и получении страховых сумм;
8) при оказании определенных видов услуг.
Функция денег как средство накопления
Сущность функции: накопление денег могут осуществлять как предприятия, так и население. Если рыночные отношения не развиты, то может присутствовать натуральное накопление товаров. Предприятия могут осуществлять денежные накопления за счет своего чистого дохода.
Выручка - Материальные затраты = Прибыль
Прибыль – налоги = Чистый доход
Накопления могут осуществляться на расчетном счете (счет в банке, на котором хранятся деньги предприятия), на депозитном счете (предприятие "кладет" деньги на определенный срок), на валютном счете, вложения в виде ценных бумаг и вложения в производственные мощности (строительство цеха).
Существует понятие ликвидность накопления - это способность накоплений быть быстро превращенной в товары и услуги, или ликвидность активов - это способность активов предприятия быть быстро превращенными в денежные средства.
Население средства своего личного дохода может накапливать на счетах в банке, на депозитном счете, в виде ценных бумаг, приобретать земельные участки, строения, приобретать другую недвижимость. Также
может происходить накопление населением золота – тезаврация.
Функция мировых денег
Сущность функции мировых денег заключается в том, что деньги обслуживают расчеты между государствами и их юридическими и физическими лицами по внешней торговле, культурно-техническому обмену, по дипломатическим и другим отношениям.
Функцию мировых денег выполняет свободно конвертируемая валюта.
Свободно-конвертируемая валюта - это денежная единица отдельной страны, в законодательстве которой нет валютных ограничений. Она свободно обращается в любой стране: американские доллары, английский фунт стерлингов, японская йена, европейская валюта – евро.
Может существовать частично конвертируемая валюта - это денежная единица отдельной страны, которая обращается в пределах данного региона: индийский рупий, испанское песо. Если в законодательстве страны существуют валютные ограничения, то денежная единица является неконвертируемой.
Мировые деньги одновременно выполняют те же функции, что и национальные деньги - это функции меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления богатства.
Для осуществления международных расчетов Центральным банком РФ определяется курс рубля по отношению к иностранным валютам.
Роль денег в современных условиях
Деньги – это величайшее изобретение человечества. Современная экономика представляет собой денежное хозяйство, поэтому деньги являются одним из главных инструментов нашей экономики.
Роль денег в современных условиях очень значительна, т.к. во всех экономических отношениях проявляются функции денег, а также существует объективная необходимость денег.
Роль денег в условиях товарного производства заключается в осуществлении ими функций денег. В современных условиях происходит дальнейшее развитие товарного производства, роль денег несомненно возрастает. Деньги превращаются в капитал или в самовозрастающую стоимость.
Деньги как мера стоимости измеряют не только стоимость товара, но и стоимость капитала. При купле-продаже различных ценностей за наличный расчет деньги выступают как средство обращения капиталов.
Деньги, как средство накопления концентрируются в банках, становятся капиталом и обеспечивают владельцу прибыль. На мировом рынке деньги обслуживают перелив капиталов между странами.
Таким образом, современные деньги - это всеобщее средство обращения, всеобщее средство платежа и являются материализацией богатства владельца капитала;
С помощью денег учитывается и контролируется производство и оборот материальных ценностей;
Деньги являются инструментом регулирования экономики через денежно-кредитную систему;
Помощью денег осуществляется перераспределение национального дохода через бюджет и внебюджетные фонды;
деньги являются капиталом- самовозрастающей стоимостью.
Типы денежных систем
Денежная система - это устройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически и закрепленное национальным законодательством.
Определение денежной системы можно дать иначе - как урегулированную нормами законодательства о денежном обращении совокупность форм и методов организации денежной эмиссии, а также механизмов денежного обращения и расчетов.
Существование в стране той или иной денежной системы предопределялось многими экономическими и социально-политическими условиями, прежде всего, уровнем развития общественного производства.
Так исторически сложились два вида денежных систем:
Система металлического обращения, использовались полноценные деньги - это монеты из денежного металла; номинальная стоимость монеты соответствует стоимости содержащегося в ней металла.
Система обращения денежных знаков неразменных на золото - кредитных и бумажных денег.
При металлическом обращении различают два вида денежных систем: биметаллизм и монометаллизм.
При биметаллизме роль всеобщего эквивалента в законодательном порядке одновременно закреплялась и за золотом, и за серебром. Монеты из этих металлов свободно чеканились и обращались на равных основаниях. Биметаллизм как денежная система был широко распространен в эпоху первоначального накопления капитала, когда организация денежного обращения не являлась абсолютной прерогативой государства, его монопольным правом.
Существовало три разновидности биметаллизма:
1. Система параллельной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось стихийно, в процессе обращения, в соответствии с рыночной ценой металла.
2. Система двойной валюты, когда государство устанавливало твердое соотношение между золотыми и серебряными деньгами.
3. Система «хромающей» валюты. В этом случае золотые и серебряные монеты являлись законными платежными средствами в одинаковой степени. Различными были условия их эмиссии. Золотые монеты чеканились свободно, а чеканка серебряных монет осуществлялась в закрытом порядке и была ограничена. По существу, серебряные монеты становились знаком золотых денег.
Рис.2. Типы денежных систем
При монометаллизме в качестве всеобщего эквивалента выступал один металл: или золото, или серебро.
В зависимости от характера обращения и обмена денежных знаков на золото в теории денег различают три типа денежных систем;
золотомонетный стандарт;
золотослитковый стандарт;
золотодевизный стандарт.
Самой стабильной и эластичной денежной системой являлась система золотомонетного стандарта. Для нее характерно: обращение золотых монет; непосредственное выполнение золотом всех I функций денег: свободная чеканка золотых монет с фиксированным золотым содержанием; свободный размен денежных знаков на золотые монеты по нарицательной стоимости; допускалось свободное перемещение золота внутри страны и между странами.
Золотослитковый стандарт, сохраняя за золотом роль денежного товара, ограничивал его использование в обращении. В обращении находились неразменные на золото банкноты. Запрещалось свободное перемещение золота из одной страны в другую. При золотослитковом стандарте банкноты обменивались на золото в слитках только при предъявлении их на сумму не меньше установленной законом.
Золотодевизный стандарт означал свободный размен банкнот на иностранную валюту (девизы), размениваемую на золото. После первой мировой войны золотодевизный стандарт, базирующийся на золоте и валютах ведущих капиталистических стран, был положен в основу денежных систем 30 стран.
Бумажно-кредитная система характеризуется следующими особенностями:
■ отменой официального золотого содержания национальных валют;
■ отказом от размена кредитных денег на золото;
■ переходом к обращению неразменных на золото кредитных денег, которые по своей природе сближаются с бумажными;
■ выпуском денег в обращение в порядке кредитования хозяйства для покрытия дефицита государственного бюджета в виде эмиссии бумажных денег или выпуска ценных бумаг;
■ преобладанием безналичного денежного оборота;
■ усилением государственно регулирования денежного оборота.
Стабильность или устойчивость денежной системы означает относительное постоянство стоимости денежной массы.
Эластичность денежной системы - это способность денежного обращения расширяться или сужаться в соответствии с потребностями экономического оборота в деньгах.
Элементы денежной системы
Развитая денежная система страны включает следующие элементы:
§ наименование денежной единицы как единицы денежного счета, необходимого для выражения цены товара;
§ масштаб цен;
§ эмиссионный механизм и порядок обеспечения денежных знаков;
§ структуру денежной массы находящейся в обращении – это виды денег и денежных знаков, находящихся в обращении и являющихся законным платежным средством;
§ порядок прогнозного планирования;
§ механизм государственного денежно-кредитного регулирования;
§ порядок установления валютного курса;
§ порядок кассовой дисциплины.
Наименование денежной единицы страны, служащей масштабом цен, устанавливается в законодательном порядке.
Порядок обеспечения денежных знаков - это характеристика видов и основных правил их обеспечения.
Эмиссионный механизм - это регламент выпуска и изъятия денежных знаков из обращения.
Структура денежной массы, находящейся в обращении, - соотношение между наличными и безналичными деньгами, между объемами эмитированных купюр разного достоинства.
Порядок прогнозного планирования определяет цели и задачи прогнозного планирования, перечень организаций и учреждений, составляющих планы, систему самих прогнозных планов денежного обращения, методику их составления и совокупность рассчитываемых параметров и показателей.
Механизм государственного денежно-кредитного регулирования представляет собой:
во-первых, совокупность способов, методов, инструментов воздействия государства на денежно-кредитную сферу экономики;
во-вторых, задачи, объекты и институты денежно-кредитного регулирования;
в-третьих, права, обязанности и ответственность органов, его осуществляющих.
Порядок установления валютного курса – это совокупность правил установления курса национальной валюты и порядок обмена национальной валюты на иностранную.
Порядок кассовой дисциплины – правила исполнения денежных расчетов и принципы обеспечения контроля над расчетами.
Деньги. Кредит. Банки [Ответы на экзаменационные билеты] Варламова Татьяна Петровна
3. Функции денег
3. Функции денег
Деньги выполняют такие функции, как:
1) мера стоимости;
2) средство обращения;
3) средство платежа;
4) средство накопления;
5) сбережения и мировые деньги.
Функция денег как меры стоимости. Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Однако не деньги делают товары соизмеримыми, а общественно необходимый труд, затраченный на производство товаров, создает условия их уравнивания. Все товары выступают продуктами общественно необходимого труда, поэтому деньги могут стать мерой их стоимости. При этом измерение стоимости товаров деньгами происходит идеально, т. е. у товаровладельца не обязательно должны быть наличные деньги. Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой . Она определяется общественно необходимыми затратами труда на его производство и реализацию. В основе цен и их движения лежит закон стоимости , т. е. цена товара формируется на рынке, при равенстве спроса и предложения она зависит от стоимости товара и стоимости денег. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т. е. выразить их в одинаковых денежных единицах, называемых масштабами цен . Между деньгами как мерой стоимости и деньгами как масштабом цен имеются существенные различия. В первом случае деньги относятся ко всем остальным товарам, возникают стихийно, изменяются в зависимости от количества затраченного общественного труда, а во втором устанавливаются государством, т. е. 1 рубль приравнивается 100 копейкам, 1 доллар – 100 центам и т. д.
Функция денег как средства обращения.
Деньги при обращении товаров должны присутствовать реально . Товарное обращение включает продажу товара, т. е. превращение его в деньги, и куплю товара, т. е. превращение денег в товары (Т – Д – Т). В этом процессе деньги играют роль посредника. Деньги создают условия для товаропроизводителя преодолеть индивидуальные, временные и пространственные границы, которые характерны при прямом обмене товара на товар. Деньги остаются постоянно в обмене и непрерывно его обслуживают, способствуя развитию товарного обмена.
Функция денег как средства накопления и сбережения. Эту функцию раньше выполняли полноценные и реальные деньги – золото и серебро. При металлическом обращении эта функция выполняла роль стихийного регулятора денежного оборота: лишние деньги уходили в сокровища.
По мере развития товарного производства значение функции возросло. Без накопления денег становится невозможным осуществлять воспроизводство. Стремление к получению наибольшей прибыли заставляет предпринимателей не хранить деньги как мертвое сокровище, а пускать их в оборот.
Особенность кредитных денег состоит в том, что они накапливаются в процессе постоянного обращения. Если они оседают в сундуках, то превращаются из денег в бумажные символы.
Функция денег как средства платежа . Данная функция возникла в результате развития кредитных отношений. В этом случае деньги используются при:
1) продаже товаров в кредит;
2) выплате заработной платы рабочим и служащим. Следовательно, выполняя эту функцию, деньги имеют специфическую форму движения, т. е. если при функционировании денег как средства обращения имеет место встречное движение денег и товаров, то при их использовании в качестве средства платежа в этом движении имеется разрыв.
Функции мировых денег. Внешнеторговые связи, международные займы и т. д. вызвали появление мировых денег .
Мировые деньги служат:
1) всеобщим платежным средством – при расчетах по международным балансам;
2) всеобщим покупательным средством – при прямой покупке товаров за границей и оплате их наличными;
3) материализацией общественного богатства – при взимании контрибуций, репараций и т. д.
Из книги Деньги. Кредит. Банки [Ответы на экзаменационные билеты] автора Варламова Татьяна Петровна3. Функции денег Деньги выполняют такие функции, как: 1) мера стоимости;2) средство обращения;3) средство платежа;4) средство накопления;5) сбережения и мировые деньги.Функция денег как меры стоимости. Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров.
Из книги Финансы и кредит автора Шевчук Денис АлександровичТема 1. Сущность и функции денег. Денежное обращение Современна кредитная система - совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Через кредитную систему
Из книги Финансы и кредит. Учебное пособие автора Полякова Елена Валерьевна1.1. Понятие и функции денег Деньги- специфический товар, ставший всеобщим эквивалентом. Деньги выполняют пять функций: мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления и сбережения, мировые деньги.Мера стоимости. Деньги как всеобщий эквивалент
Из книги Деньги и механизм обмена автора Джевонс Уильям Стенли Из книги Банковское дело: шпаргалка автора Шевчук Денис АлександровичТема 74. Сущность и функции денег. Денежная масса. Денежные агрегаты Сущность денег заключается в том, что это специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента. Сущность денег выражается в единстве трех
Из книги Деньги. Кредит. Банки: конспект лекций автора Шевчук Денис Александрович4. Сущность, функции и свойства денег Сущность денег проявляется в их функциях. Деньги выполняют самые разнообразные функции: экономические, политические (полномочный представитель государства), идеологические (герб, девиз), информационную. Экономические функции
Из книги Бухгалтерский учет с нуля автора Крюков Андрей ВитальевичФункции денег Деньги выполняют следующие функции: мера стоимости. Товары сравниваются и обмениваются между собой на основании стоимости, выражаемой количеством денежных единиц; средство обращения. Под средством обращения понимается особый вид товара, который
Из книги Финансы: конспект лекций автора Котельникова ЕкатеринаЛЕКЦИЯ № 4 Социально-экономическая сущность финансов. Сущность, функции и виды денег 1. Понятие «финансы», их экономическая сущность Понятие «финансы» зачастую отождествляют с понятием «деньги». В действительности же это не так, хотя без денег не может быть
Из книги Финансы автора Котельникова Екатерина15. Функции денег и роль денег в процессе воспроизводства Сущность денег проявляется в их функциях:1) деньги как средство обращения. Эта функция вытекает из того, что деньги признаются приемлемым платежным средством повсеместно;2) деньги как мера стоимости. Деньги должны
Из книги Экономическая теория автора Вечканова Галина РостиславовнаВопрос 26 Деньги: сущность и функции. эволюция денег
Из книги Деньги без процентов и инфляции [Как создать средство обмена, служащее каждому] автора Кеннеди МаргритГлава 1. Четыре основных заблуждения относительно функции денег День за днем практически каждый человек на нашей планете пользуется деньгами. Большинство зарабатывает деньги своим трудом и тратит их на те товары, в которых нуждается. Но очень немногие четко представляют
автора Из книги Экономическая теория: учебник автора Маховикова Галина Афанасьевна4.4.1. Сущность и функции денег Сущность денег – предмет постоянного интереса ученых.У разных народов в качестве денег применялись особо популярные обменные предметы, ценность которых считалась постоянной. Ими были топоры, рыболовные крючки, ткани, различные кожи, меха,
Из книги Микроэкономика: конспект лекций автора Тюрина Анна5. Денежные агрегаты, функции денег Деньги – это основной элемент товарно-денежных отношений, в котором так или иначе выражена стоимость товаров и услуг. Деньги – это всеобщий эквивалент. Благодаря собственной ликвидности деньги в любой момент могут быть обменены на
Из книги Политическая экономия автора Островитянов Константин ВасильевичФункции денег. По мере роста товарного производства развиваются функции, выполняемые деньгами. В развитом товарном производстве деньги служат: 1) мерой стоимости, 2) средством обращения, 3) средством накопления, 4) средством платежа и 5) мировыми деньгами.Основная функция
Из книги Экономика для любознательных автора Беляев Михаил КлимовичФункции денег Современные деньги выполняют следующие функции – мера стоимости (благодаря деньгам мы знаем, что сколько стоит и можем сравнить цены товаров); средство обращения; средство платежа; образование сокровищ (накопления), а также, выступать в роли мировых
