ВНИМАНИЕ!!! НОВЕЛЛЫ Инструкции Банка России № 180-И Об обязательных нормативах банков.
Обращаем Ваше внимание, что семинар проводит разработчик Инструкции Банка России № 180-И.
Программа:
- Новации Инструкции Банка России № 180-И «Об обязательных нормативах банков»:
● расширение возможности применения пониженного коэффициента риска 75% по требованиям к малому бизнесу;
● унификация подходов по применению повышенных коэффициентов риска (>100%);
● уточнение порядка расчета коэффициента рублевого фондирования;
● уточнение порядка расчета норматива Н12;
● уточнение оценки риска по имуществу, переданному в качестве обеспечения исполнения обязательств за третьих лиц;
● порядок оценки рисков по операциям с клиринговыми сертификатами участия;
● введение на период с даты вступления в силу указания и по 31.12.2018 года пониженный коэффициент риска 75% в отношении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов к корпоративным заемщикам, зарегистрированным на территории Республики Крым или города федерального значения Севастополь;
● порядок учета требований участников клиринга к НКЦ для целей расчета нормативов ликвидности (коды 8895 и 8848).
- Новации Указания «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 28 июня 2017 года № 180-И «Об обязательных нормативах банков» в части реализации норм Стандарта Базельского комитета по банковскому надзору «Capital requirements for equity investment in funds» (Требования к достаточности капитала для долевых инвестиций банков в фонды) (декабрь 2013 года), устанавливающего новый подход к оценке кредитного риска по вложениям банка в фонды с учетом информации, предоставляемой фондом/управляющей компанией о структуре конечных объектов вложений в фонд и инвестиционной декларации фонда, в целях расчета нормативов достаточности капитала банка. Указание находится на регистрации в Минюсте РФ.
- Комментарии и разъяснения:
● Письма Банка России от 22.09.2017 N 41-3-2-1/1139 «О расчете кредитными организациями, в том числе на консолидированной основе, надбавок к нормативам достаточности собственных средств (капитала) и отражении их значений в отчетности».
Выпустил указание от 6 декабря 2017 года № 4635-У о внесении изменений в инструкцию от 28 июня 2017 года № 180-И «Об обязательных нормативах банков». Документ зарегистрирован Минюстом 10 января 2018-го и вступит силу через десять дней после официального опубликования.
Как следует из поправок, инструкция ЦБ об обязательных нормативах будет теперь касаться банков с универсальной лицензией, а обязательные нормативы для банков с базовой лицензией устанавливаются другими нормативными актами.
Название главы 2 инструкции расширено и теперь звучит следующим образом (дополнение выделено жирным шрифтом): «Нормативы достаточности капитала банка: норматив достаточности базового капитала банка, норматив достаточности основного капитала банка, норматив достаточности собственных средств (капитала) банка и норматив достаточности собственных средств (капитала) банка с учетом взвешивания активов по уровню риска 100%».
Соответственно, вводится новый обязательный норматив - норматив финансового рычага Н1.4. Он рассчитывается как отношение величины основного капитала банка к сумме балансовых активов, взвешенных по уровню кредитного риска 100%; к сумме кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера; к сумме кредитного риска по операциям с ПФИ; к сумме кредитного риска по сделкам купли-продажи ценных бумаг без прекращения признания с обязательством их обратной продажи (покупки) и по операциям займа ценных бумаг (кредитование ценными бумагами).
Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.4 устанавливается в размере 3%.
Ранее планировалось, что новый обязательный норматив будет действовать с 1 января 2018 года. В пояснительной записке ЦБ к опубликованному в сентябре-2017 проекту поправок к инструкции «Об обязательных нормативах банков» указывалось, что в настоящее время банки раскрывают информацию о показателе финансового рычага в рамках отчетов по формам 0409808 «Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков, величине резервов на возможные потери по ссудам и иным активам» и 0409813 «Сведения об обязательных нормативах, показателе финансового рычага и нормативе краткосрочной ликвидности». Теперь же этот стандарт «вступает в силу в пруденциальных целях, то есть показатель финансового рычага становится обязательным нормативом», пояснял ЦБ. «Реализация указанного стандарта является завершающей частью внедрения установленных требований к достаточности капитала банка в рамках „Базеля III“, - отмечалось в материалах регулятора.
Из поправок к инструкции „Об обязательных нормативах банков“ следует, что устанавливаемые Центробанком надбавки к достаточности капитала банков (надбавка для поддержания достаточности капитала, антициклическая надбавка и надбавка за системную значимость) не применяются в отношении нового норматива финансового рычага Н1.4.
Одна из поправок к инструкции № 180-И предусматривает уточнение расчета отношения величины основного долга по ипотечным ссудам к справедливой стоимости предмета залога. Согласно текущей редакции инструкции, в случае если первоначальный взнос из собственных средств заемщика составляет более 30% от справедливой стоимости предмета залога, величина основного долга по ссуде уменьшается на величину страховой суммы по договору страхования ответственности заемщика или страхования финансового риска банка-кредитора при заключении указанных договоров со страховой организацией с уставным капиталом не менее 3 млрд рублей и прямой или косвенной долей государства в капитале в размере не менее 50% плюс одной акции либо на часть страховой суммы в размере риска, переданного в перестрахование перестраховочной организации, которая соответствует вышеописанным требованиям.
В новой редакции инструкции данное положение будет распространяться на ссуды, первоначальный взнос заемщика по которым составляет более 20%, а критерии для страховщиков будут связаны не с величиной и структурой их уставного капитала, а с их кредитными рейтингами от одного из аккредитованных российских рейтинговых агентств: RAEX (»Эксперт РА») или АКРА.
Кроме того, в новой версии инструкции корректируется принцип подсчетов. Так, если до поправок предусматривался расчет банком обязательных нормативов и надбавок в процентах с одним знаком после запятой (с округлением по математическим правилам), то теперь значения обязательных нормативов будут по-прежнему рассчитываться с одним знаком после запятой, а значения показателей с учетом надбавок - с тремя знаками после запятой, следует из нового указания Центробанка.
16 декабря 2018 года Ассоциация Банков Северо-Запада в виду актуальных новелл в сфере банковского регулирования, требующих детального разъяснения разработчика Банка России, проводит информационно-консультационный семинар «Изменения по порядку расчета обязательных нормативов, связанные с выходом Инструкции Банка России от 28.06.2017 № 180-И «Об обязательных нормативах банков» .
Обращаем Ваше внимание, что семинар проводит РАЗРАБОТЧИК Инструкции Банка России № 180-И .
Программа:
Новации Инструкции Банка России № 180-И «Об обязательных нормативах банков»:
- расширение возможности применения пониженного коэффициента риска 75% по требованиям к малому бизнесу;
- унификация подходов по применению повышенных коэффициентов риска (>100%);
- уточнение порядка расчета коэффициента рублевого фондирования;
- уточнение порядка расчета норматива Н12;
- уточнение оценки риска по имуществу, переданному в качестве обеспечения исполнения обязательств за третьих лиц;
- порядок оценки рисков по операциям с клиринговыми сертификатами участия;
- введение на период с даты вступления в силу указания и по 31.12.2018 года пониженный коэффициент риска 75% в отношении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов к корпоративным заемщикам, зарегистрированным на территории Республики Крым или города федерального значения Севастополь;
- порядок учета требований участников клиринга к НКЦ для целей расчета нормативов ликвидности (коды 8895 и 8848).Новации Указания «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 28 июня 2017 года № 180-И «Об обязательных нормативах банков» в части реализации норм Стандарта Базельского комитета по банковскому надзору «Capital requirements for equity investment in funds» (Требования к достаточности капитала для долевых инвестиций банков в фонды) (декабрь 2013 года), устанавливающего новый подход к оценке кредитного риска по вложениям банка в фонды с учетом информации, предоставляемой фондом/управляющей компанией о структуре конечных объектов вложений в фонд и инвестиционной декларации фонда, в целях расчета нормативов достаточности капитала банка. Указание находится на регистрации в Минюсте РФ.
Комментарии и разъяснения:
- Письма Банка России от 22.09.2017 N 41-3-2-1/1139 «О расчете кредитными организациями, в том числе на консолидированной основе, надбавок к нормативам достаточности собственных средств (капитала) и отражении их значений в отчетности».
- Информационного письмо Банка России от 10.10.2017 N ИН-016-41/47 «Об особенностях применения абзаца шестого пункта 5.6 Инструкции Банка России N 180-И».Ответы на вопросы. (С целью повышения эффективности проведения мероприятия организаторы просят участников заранее подготовить вопросы, на которые будут даны индивидуальные ответы, которые необходимо можно направить по адресу: ).
При регистрации и оплате на данный семинар в срок до 01.12.2017 предусмотрена скидка 10% на каждого участника.
Дата и время проведения: 16 декабря 2017 года. Место проведения: Конференц-зал Ассоциации Банков, по адресу: Санкт-Петербург, Пироговская наб., д. 5/2 , отель «Санкт-Петербург» (вход справа от центрального входа в отель).
Обновлена методика определения обязательных нормативов банков с учетом применения кредитных рейтингов по национальной рейтинговой шкале. Инструкция Банка России, устанавливающая числовые значения и методики определения обязательных нормативов банков, заменит собой ранее действовавшую аналогичную инструкцию, утвержденную Банком России от 03.12.2012 N 139-И.
При расчете обязательных нормативов предусматривается использование рейтингов долгосрочной кредитоспособности в отношении иностранных объектов рейтинга по международной рейтинговой шкале (за некоторыми исключениями и с учетом установленных особенностей), а в отношении российских объектов рейтинга — по национальной шкале, присвоенных российскими кредитными рейтинговыми агентствами.Установлено, что отдельные положения применяются по 31 декабря 2018 года включительно.
Выдаваемый документ: Сертификат установленного образца
Тема 1. Новая Инструкция Банка России от 28.06.2017 г. № 180-И: изменения в расчете нормативов (4 часа)
- Сравнение Инструкции Банка России № 139-И и Инструкции Банка России от 28 июня 2017г. № 180-И «Об обязательных нормативах банков»
- Изменения в расчете коэффициента фондирования.
- Новые подходы в применении рейтингов.
- Новые коды для расчета нормативов достаточности капитала.
- Обзор и перспективы реализации требований Указания Банка России от 17.11.2016 № 4203-У «О признаках возможной связанности лица (лиц) с кредитной организацией».
- Комментарии к Указанию Банка России от 17.11.2016 N 4205-У «О порядке принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения о признании лица лицом, связанным с кредитной организацией (входящим в группу связанных с кредитной организацией лиц), на основании мотивированного суждения, направления требований кредитной организации и рассмотрения обращений кредитной организации».
- Обзор разъяснений Банка России по вопросам расчета норматива Н25 (разъяснения ДБН Банка России включены в раздаточный материал).
Стоимость первой темы — 8900 руб.
Форма обучения — очно / вебинар
Тема 2. Комментарии к Инструкции Банка России от 28.06.2017 №180-И «Об обязательных нормативах банков» (2 часа)
Обзор новаций Инструкции Банка России от 28.06.2017 № 180-И «Об обязательных нормативах банков»:
- расширение возможности применения пониженного коэффициента риска 75% по требованиям к малому бизнесу;
- унификация подходов по применению повышенных коэффициентов риска (>100%);
- особенности применения рейтингов;
- особенности применения льготного коэффициента риска 75% для кредитов компаниям, зарегистрированным на территории Крыма и Севастополя;
- уточнение порядка расчета норматива Н12;
- уточнение оценки риска по имуществу, переданному в качестве обеспечения исполнения обязательств за третьих лиц;
- прочие уточнения.
Изменения в Инструкцию Банка России №180-И, планируемые к вступлению в силу во второй половине 2017 – начале 2018:
общая концепция разрабатываемой новой методики расчета кредитного риска по вложениям в фонды в целях расчета нормативов достаточности капитала банка.
Ответы на вопросы по теме семинара.
Стоимость второй темы — 7800 руб.
Форма обучения — очно
Стоимость мероприятия: 13500 руб.
Форма обучения: Очно
Документ зарегистрирован Минюстом 10 января 2018-го и вступит силу через десять дней после официального опубликования.
Как следует из поправок, инструкция ЦБ об обязательных нормативах будет теперь касаться банков с универсальной лицензией, а обязательные нормативы для банков с базовой лицензией устанавливаются другими нормативными актами.
Название главы 2 инструкции расширено и теперь звучит следующим образом (дополнение выделено жирным шрифтом): «Нормативы достаточности капитала банка: норматив достаточности базового капитала банка, норматив достаточности основного капитала банка, норматив достаточности собственных средств (капитала) банка и норматив достаточности собственных средств (капитала) банка с учетом взвешивания активов по уровню риска 100% ».
Соответственно, вводится новый обязательный норматив - норматив финансового рычага Н1.4. Он рассчитывается как отношение величины основного капитала банка к сумме балансовых активов, взвешенных по уровню кредитного риска 100%; к сумме кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера; к сумме кредитного риска по операциям с ПФИ; к сумме кредитного риска по сделкам купли-продажи ценных бумаг без прекращения признания с обязательством их обратной продажи (покупки) и по операциям займа ценных бумаг (кредитование ценными бумагами).
Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.4 устанавливается в размере 3%.
Ранее планировалось, что новый обязательный норматив будет действовать с 1 января 2018 года. В пояснительной записке ЦБ к опубликованному в сентябре-2017 проекту поправок к инструкции «Об обязательных нормативах банков» указывалось, что в настоящее время банки раскрывают информацию о показателе финансового рычага в рамках отчетов по формам 0409808 «Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков, величине резервов на возможные потери по ссудам и иным активам» и 0409813 «Сведения об обязательных нормативах, показателе финансового рычага и нормативе краткосрочной ликвидности». Теперь этот стандарт «вступает в силу в пруденциальных целях, то есть показатель финансового рычага становится обязательным нормативом», пояснял ЦБ. «Реализация указанного стандарта является завершающей частью внедрения установленных требований к достаточности капитала банка в рамках «Базеля III», - отмечалось в материалах регулятора.
ЦБ со следующего года планирует ввести новый обязательный норматив финансового рычага Н1.4
Банк России разработал поправки в свою инструкцию от 28 июня 2017 года № 180-И «Об обязательных нормативах банков». Проект соответствующего указания, который опубликован на сайте регулятора, предусматривает реализацию норм стандарта Базельского комитета по банковскому надзору, устанавливающего порядок расчета норматива достаточности капитала банка с учетом взвешивания активов по уровню риска 100% (норматива финансового рычага Н1.4), указано в пояснительной записке к документу.
Из поправок к инструкции «Об обязательных нормативах банков» следует, что устанавливаемые Центробанком надбавки к достаточности капитала банков (надбавка для поддержания достаточности капитала, антициклическая надбавка и надбавка за системную значимость) не применяются в отношении нового норматива финансового рычага Н1.4.
Одна из поправок к инструкции № 180-И предусматривает уточнение расчета отношения величины основного долга по к справедливой стоимости предмета залога. Согласно текущей редакции инструкции, в случае если первоначальный взнос из собственных средств заемщика составляет более 30% от справедливой стоимости предмета залога, величина основного долга по ссуде уменьшается на величину страховой суммы по договору страхования ответственности заемщика или страхования финансового риска банка-кредитора при заключении указанных договоров со страховой организацией с уставным капиталом не менее 3 млрд рублей и прямой или косвенной долей государства в капитале в размере не менее 50% плюс одной акции либо на часть страховой суммы в размере риска, переданного в перестрахование перестраховочной организации, которая соответствует вышеописанным требованиям.
В новой редакции инструкции данное положение будет распространяться на ссуды, первоначальный взнос заемщика по которым составляет более 20%, а критерии для страховщиков будут связаны не с величиной и структурой их уставного капитала, а с их кредитными рейтингами от одного из аккредитованных российских рейтинговых агентств: RAEX («Эксперт РА») или АКРА.
Кроме того, в новой версии инструкции корректируется принцип подсчетов. Так, если до поправок предусматривался расчет банком обязательных нормативов и надбавок в процентах с одним знаком после запятой (с округлением по математическим правилам), то теперь значения обязательных нормативов будут по-прежнему рассчитываться с одним знаком после запятой, а значения показателей с учетом надбавок - с тремя знаками после запятой, следует из нового указания Центробанка.
