Документ "Передача товаров промеж организациями"
Документ "Передача товаров промеж организациями" используется для регистрирования передач товаров промеж организациями.
В документе выбирается информация о тех организациях, промеж которыми требуется зарегистрировать передачу товаров и место хранения, с которого надо списать товар одной организации и принять товар иной организации. После определения организации на панели "Дополнительно" заносится информация о применяемом способе налогового обложения ("Налогообложение"). Метод налогового обложения заносится в соответвии с той системой налогового обложения, которая используется для организации-отправителя.
Реализованы такие случаи регистрирования передачи товаров промеж организациями, которые определяют видом операции ("Операция"), выставленном в документе.
* Передача до реализации. Товар одной организации будет отдан иной организации на условиях купли-продажи. Потребность в регистрации такой операции имеет возможность появиться в ситуации перерегистрации, когда остатки товаров одной организации нужно перенести на иную организацию.
* Передача после реализации. Организация продала товар иной организации, требуется зарегистрировать операцию перепродажи товаров промеж организациями по случаю продажи товаров иной организации.
Перечень товаров, которые будут переданы промеж организациями, имеет возможность быть занесен руками либо автоматом с помощью кнопки "Заполнить". Реализованы разные случаи ввода нижней таблице документа в зависимости от вида оформляемой операции передачи товаров промеж организациями. При автоматизированном занесении применяются данные об остатках, вычисленные на дату создания документа.
* Передача до реализации. В нижнюю таблицу допустимо выбрать товары, которые имеются на заданном в документе складе у организации-отправителя ("Выбрать по остаткам товаров у отправителя"). Случай ввода "Выбрать по отрицательным остаткам у получателя" применяется когда на предприятии не проверяются остатки товаров предприятий и товары допустимо продать от имени произвольный организации
* Передача после реализации. Занесение табличной части допустимо лишь когда на предприятии настроена методика интеркампани промеж организациями ("Продажа") и отображены продажи товаров иной организации. Нижняя таблица заносится теми товарами организации- отправителя, которые были проданы от имени организации -получателя ("Заполнить по остаткам к передаче").
В документе регистрируется информация о ценах, по которым товар будет отдан промеж организациями. Цены вводятся согласно с зарегистрированными ценами по тому виду цен, который определен в документе
(страница "Дополнительно"). Применяются лишь те виды цен, у которых выставлен флажок "Использовать при передаче промеж организациями". Если на предприятии задан лишь один такой вид цен, то он будет автоматом занесен в документе. Если для расчета промеж организациями задано много видов цен, то требуется указать нужный вид цен в документе. Для автоматизированного ввода цен на товары в соответствии с зарегистрированными ценами заданного вида применяется кнопка "Заполнить - Заполнить цены по виду цен". Если товары промеж организациями вводятся по различным видам цен, то для ввода применяется случай ввода "Заполнить цены выделенных строчек по виду цен".
Обратите внимание. В перечне видов цен, отображаются лишь те цены, у которых флажок учета НДС совпадает с флагом, заданном в документе на панели "Дополнительно" - "Цены включают НДС".
По документу имеет возможность быть зарегистрирован и распечатан счет-фактура о продаже товаров организации-отправителя.
Счета-фактура создается при кликании на кнопку "Заполнить счет-фактуру". Релизована печать документов: документа отпуска товаров от имени организации -отправителя (Торг-12) и документа поставки товаров в организацию-получатель (М-15).
Рассмотрим пошаговое решение гипотетического билета к экзамену Специалист-консультант по версии 11. Надеюсь данное решение поможет вам подготовится к экзамену. Хочу предупредить, я не гарантирую что ответ на данный вопрос 100% правильный и полный, это лишь моё виденье.
Сам билет можно скачать по . Сам текст задания приводится в тексте не будет.
Решение Задачи №1 билета № 1 специалист-консультант Управление торговлей 11
1. Ввод пользователя
В режиме «Конфигуратор» создайте нового пользователя (Администрирование-Пользователи) — «Администратор», присвойте ему «Полные права».
2. Первоначальная настройка базы:
На вкладке «Администрирование»:
- в разделе «Продажи» установите флаг — «Розничные продажи»
- в разделе «Финансы» установите флаги «Использовать передачи товаров между организациями» и «Контролировать остатки товаров организаций»
3. Ввод цен
На вкладке «Маркетинг» создаем 2 элемента справочника «Виды цен»:
- «Закупочная» — установить способ задания цен «Заполнять по данным ИБ», схема компоновки «Цены поступления». Устанавливаем флаг «Использовать при передачи между организациями».
- «Розничная» — устанавливаем флаг «Использовать при продаже клиентам», способ задания цен — «Рассчитывать по другим видам цен», алгоритм расчета — «[Закупочная] * 1.5». Это значит что при установке Закупочной цены, Розничная будет рассчитываться автоматически, как Закупочная + 50%.
4. Ввод НСИ
Вводим начальную нормативно-справочную информацию (НСИ) на соответствующей вкладке:
- вводим в справочник склад — «Розничный. Указываем тип склада — «Розничный магазин», розничный тип цен — созданный нами «Розничная», вариант контроля остатков — «Остатки» (необходимо контролировать приход товара до его продажи):
вводим организации: «Опт» и « «, для них задаем метод оценки себестоимости, систему налогообложения, банковский счет. Для организации «Розница» вводим так же кассу ККМ (с типом автономная ККМ) и кассу организации:
- вводим на этой же вкладке «НСИ» в раздел «Структура предприятия» новые подразделение — «Основное»
- вводим две новых номенклатуры «Лопата», «Грабли» создав предварительно вид номенклатуры — «Товар».
- регистрируем в системе нового партнера и контрагента — «Поставщика садового инвентаря»:
Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:
Обязательно указав у поставщика Тип отношений — Поставщик:
5. Поступление товара
Делаем поступление на организацию Первое. Вкладка Запасы и закупки, пункт Документы поступления:
После проведения поступления, на его основании сделайте Установку цен номенклатуры. Для этого нажмите на документе «Создать на основании» и выберите в меню Установка цен номенклатуры:
6. Передача товара
После того, как товар поступил к организации Опт, необходимо передать его в организацию Розница. Для этого, на вкладке Регламентированный учет зайдите в пункт Передачи и возвраты товаров, где создайте документ с типом «Реализация товаров в другую организацию». Заполните шапку документа, а для заполнения табличной части этого документа удобнее всего использовать специальную команду: Заполнить — Подобрать по остатка товаров у отправителя:
Если указан Вид цен, система автоматически укажет и их. Проведите документ — товар передан другой организации.
7. Создание розничной продажи.
Создать розничную продажу можно разными способами. Я оформлю её с помощью документа Отчет о розничных продажах (вкладка Продажи):
8. Демонстрация работы функционала:
Отчет Анализ расхода товаров показывает сколько было реализовано товаров внутри организации и сколько было реализовано в розницу:
Отчеты, которые могут понадобиться при решении билета
- Остатки товаров на складах
- Остатки товаров организации
- Движения товаров организаций
- Движения товаров по складам
- Анализ поступлений товаров
- Анализ себестоимости товаров
- Продажи между организациями
- Ведомость по товарам организаций в ценах номенклатуры
Вопросы, которые может задать преподаватель
1. Назовите отличия между «оптом» и «розницей»
Самое главное отличие, методологическое, что при розничной продаже, как правило, покупатель «обезличен», то есть продажа введется без учета покупателей. Выдача товаров покупателю происходить одновременно с приемом денежных средств от покупателя.
2. Продемонстрируйте отчет, в котором видно что передача товаров состоялась до его продажи
Берём практически любой отчет, указанный выше, указываем дополнительную группировку по регистратору. Например, Анализ расходов товаров:
Программа 1С: Предприятие 8 Розница позволяет выполнять перемещение товаров между собственными складами или магазинами для более эффективного его учета на каждом этапе продвижения к конечному потребителю. Это необходимо во избежание путаницы в учете и более качественного проведения ревизии.
Учет перемещение товара по местам хранения и реализации, предусмотренный программой 1С
Программа 1С Розница отличается удобной конфигурацией, позволяющий наглядно и прозрачно вести учет товара, как в количественном, так и в стоимостном выражении. Порядок оформления перемещения товара между разными магазинами и складами одного магазина будет несколько отличаться друг от друга, поэтому рассмотрим каждый из них.
1. Перемещение товара по местам его хранения
Для любого перемещения товара по местам хранения предусматривается документальное оформление документа «Внутреннее перемещение», форму которого можно найти в меню «Складские операции», раздела «Склад». Достаточно лишь создать новый документ и все его обязательные реквизиты будут заполнены автоматически. Вам остается заполнить лишь табличную его часть, пользуясь функцией «Подбор товара» или, добавив строки в таблице, выбирая нужные позиции из номенклатурного справочника.
Как вариант, внутреннее перемещение товара конфигурация Розница программы 1С:8 Предприятие позволяет создавать на основании документа его поступления, в этом случае даже табличная его часть будет заполнена автоматически. Вам останется лишь записать и провести оформленный документ. Ну и для контроля за перемещением товара по складам предназначена специальная отчетная форма «Остатки на складах», которая позволяет отследить все перемещение любой номенклатурной позиции.
2. Перемещение товара по местам реализации
Для перемещения товара между торговыми точками одной компании предусмотрен другой документ, найти который можно в меню «Снабжение» из раздела «Закупки». Называется он «Заказ на перемещение», на его основании нужно создать другой документ, который так и называется «Перемещение товара». Почти все строки этого документа заполняются автоматически, так предусмотрено конфигурацией 1С: Розница 2.0 (2.2). Вручную требуется лишь проставить цены, сделать это можно следующим образом:
· Заполнить цены, на основании розничных цен магазина-отправителя товара;
· Заполнить цены, воспользовавшись определенным видом цен, которые используются в компании.
Таким образом, можно заполнять цены, как на весь перемещаемый данным документом товар, так и только вручную выделенные строки. И, как это позволяет программа 1С: Розница, редакция 2.2 документ на перемещение товара можно создать прямо на основании накладной на его закупку, которая находится в меню «Снабжение» одноименного раздела.
Особое внимание нужно обратить на то, что для документального перемещения товара по местам хранения в программе 1С Розница предусмотрена ордерная система. А это значит, что его количество после проведения документа на перемещение остается на складах неизменным. Для списания и оприходования товара на разных складах используются приходные и расходные ордеры, для заполнения которых удобнее всего будет воспользоваться функцией «Распределение товаров».
Учет прочих операций, связанных с перемещением товаров
Кроме учета перемещения товара по местам хранения и реализации, программой 1С 8: Розница 2.2 предусмотрен и учет его передачи другой компании. Это оформляется путем заполнения документа «Передача товара», в котором нужно выбрать получателя и, воспользовавшись подбором из номенклатурного списка, передаваемые позиции. Как вариант, можно сформировать подбор всех отрицательных позиций. Эта функция будет удобна в случае, когда товар передается получателю после его реализации.
И, наконец, возврат товара поставщику, который является вполне распространенной практикой, особенно при заключении долгосрочных договоров. Для его документального оформления программой 1С Розница редакция 2.2 предусмотрено заполнение документа «Возврат товара поставщику». Или, как вариант, эту операцию можно оформить перемещением товаров. Чего не предусмотрено этой версией, так это ведение взаиморасчетов с поставщиками. Поэтому деньги, полученные от поставщика за возвращенный товар, рекомендуем оприходовать в кассу компании, оформив их приходным кассовым ордером, установив в виде операций «Возврат денежных средств».
Если у вас возникли вопросы, вы можете воспользоваться любым удобным для вас средством связи.
Компания «Петербургские бизнес решения» будет рада видеть вас в числе своих клиентов!
Создание холдинга из нескольких юридических лиц для оптимизации налогов и иных целей – довольно распространенная практика для российских предприятий. При этом собственник хочет видеть реальную себестоимость товаров, т.е. без учета многочисленных перепродаж внутри холдинга.
Функционал по передаче товаров между организациями в конфигурации «1С:Управление Торговлей 11» реализован режимом «Интеркампани».
Прочитав эту статью, Вы узнаете:
- Как настроить схему «Интеркампани»
- Каким образом оформляются документы передачи товаров между юридическими лицами
- Как оформить взаиморасчеты между собственными организациями
- Какие отчеты используются в схеме «Интеркампани».
Эта статья будет интересна всем пользователям, работающим с группами компаний.
Применимость
Статья написана для редакции 1С:Управление торговлей 11.0 . Если вы используете эту редакцию, отлично – прочтите статью и внедряйте рассмотренный функционал.
Если же Вы планируете начать внедрение УТ 11, то, скорее всего, будет использоваться более свежая редакция. Интерфейсы и её функционал будут незначительно отличаться.
Для полного использования всех возможностей схемы “Интеркампани” мы рекомендуем пройти курс Практические задачи уровня 1С:Специалист по УТ 11, КА 2 и 1С:ERP 2 .
Ведение учета в УТ 11 по схеме «Интеркампани»
Как говорится в справке 1С, программа обеспечивает возможность регистрации поступления и продаж по каждой организации, входящей в состав торгового предприятия (холдинга). Программа позволяет оформлять передачу товаров между организациями. Передача товаров между организациями может быть произведена как до момента реализации товаров клиенту, так и после момента реализации товаров клиенту от имени организации. Передача товаров между организациями может быть осуществлена как с помощью операции купли-продажи, так и путем передачи товаров на комиссию.
Итак, настроим схему «Интеркампани».
- Прежде всего, необходимо поставить флаг «Использовать передачи товаров между организациями». Он находится в разделе «Администрирование -> Финансы».
- Для того чтобы в процессе оперативной работы автоматически регистрировалась информация о продаже товаров другой организации необходимо, чтобы был установлен флаг “Контролировать остатки товаров от организаций” (в разделе «Администрирование -> Финансы»). В этом случае при продаже товаров клиенту будет регистрироваться информация о том, что от имени одной организации был продан товар другой организации. На основании этих данных можно будет автоматически создать документ передачи товаров между организациями.
- Следующий шаг – создание схемы межфирменных продаж (Интеркампани). Это делается в разделе «Регламентированный учет -> Настройка передачи товаров». Создание схемы межфирменных продаж позволяет определить список организаций, которым будет доступна продажа товаров другой организации. При этом отдельно указывается, какие из организаций могут продавать товар, поступивший на комиссию в другую организацию. Также в схеме межфирменных продаж определяется, каким образом будут перепродаваться товары между организациями: продажа товаров или передача на комиссию.
- Необходимо сформировать цены, которые будут подставляться при передаче товаров между организациями. Может быть использован любой из видов цен, при этом требуется, чтобы у выбранного типа цен был установлен флаг “Использовать при передаче между организациями”. При продаже товаров другой организации и передаче на комиссию можно использовать различные виды цен. Виды цен и сами цены задаются в разделе «Маркетинг».
На этом настройки закончены.
Далее можно приступать к оперативной работе. Товары поступают на одну организацию, продаются клиенту от имени другой организации. Получающиеся при этом отрицательные остатки на второй организации должны ликвидироваться с помощью внутренних перепродаж автоматически или вручную. Это можно делать в любой момент времени – но ДО расчета себестоимости. Иначе расчет себестоимости не проводится.
Перепродажи делаются в разделе «Регламентированный учет», страница «Передачи и возвраты товаров». На закладке «К оформлению» отражается список документов, которые нужно оформить. Причем товары суммарно сгруппированы по хоз.операции, отправителю, получателю, складу и типу запасов.
Выбираем любую позицию списка, нажимаем «Оформить передачу (возврат) товаров» – документы готовы.
Если клиент возвращает товар , ранее проданный по схеме «Интеркампани», и в схеме включен флажок «Продажи и возврат», то возможно автоматическое оформление документов возврата между организациями. Это делается там же, в разделе «Регламентированный учет», страница «Передачи и возвраты товаров», на закладке «К оформлению».
Как вариант, товар можно вернуть от клиента непосредственно поставщику, минуя этап оформления документа возврата между организациями.
Для оформления денежных расчетов между своими организациями в кассовых документах есть соответствующие операции: «Оплата ДС в другую организацию» в Расходном кассовом ордере и «Поступление ДС из другой организации» в Приходном кассовом ордере. Для отражения безналичных расчетов используется документ Списание безналичных денежных средств с видом операции «Оплата в другую организацию». Т.е. одним документом производится списание денежных средств с расчетного счета одной организации и зачисление денежных средств на расчетный счет другой организации.
Контроль расчетов осуществляется отчетом “Расчеты между организациями”.
Какими же отчетами можно контролировать остатки товаров при работе по схеме «Интеркампани»? Как ни странно, но в отчете “Остатки товаров организаций” (раздел «Запасы и закупки») не отражаются отрицательные остатки, получившиеся вследствие покупки на одну, а продажи от другой организации. Но их можно проконтролировать отчетами из раздела «Регламентированный учет»: «Оформление передач товаров», «Оформление возвратов товаров», «Оформление отчетов по комиссии».
С их же помощью можно проконтролировать ситуацию, когда была отмена (корректировка) реализации, а перепродажа осталась прежней. В этом случае появятся отрицательные остатки в графе «Остаток к оформлению». Если сделать расшифровку по регистратору, можно выйти на подлежащие корректировке документы.
При анализе себестоимости видим, что перепродажи не сказываются на изначальной себестоимости товара, это хорошо. А вот в финансовый результат перепродажи попадают. Это видно, например, в отчете «Анализ финансовой деятельности». Чтобы отделить перепродажи от остальной деятельности, можно в документах перепродажи указывать какое-то специальное подразделение, а затем отчеты строить с группировкой или отбором по подразделениям.
Дополнительные расходы рассчитываются верно, независимо от метода расчета себестоимости.
Отрицательный опыт . Если были возвраты между организациями, то расчет себестоимости по методу ФИФО дает неверный результат. Например, было поступление 1 дивана за 15 000 руб. Затем последовательно – продажа покупателю от другой организации, перепродажа между организациями, возврат от покупателя, возврат между организациями. После проведения расчета себестоимость 1 дивана составила 250 833,33 руб.! А вот если провести расчет себестоимости «по средней», то все рассчитывается верно.
Наверное, это не единственный недочет. Однако в целом схема перепродаж между своими организациями в УТ 11 ощутимо упростилась по сравнению с УТ 10.3.
Галина Курчавова, г.Пермь.
Внутреннее перемещение товаров – это перемещение товаров внутри организации.
Движение товаров между структурными подразделениями торговой организации, в которых работают разные материально-ответственные лица, а также движение товаров из одного структурного подразделения в другое оформляется накладной на внутреннее перемещение, передачу товаров, тары (форма №ТОРГ-13 ) . Внутреннее перемещение товара осуществляется на основании письменного или устного распоряжения руководителя торговой организации, о котором делается отметка в накладной по форме №ТОРГ-13 . В товарном отчете внутреннее перемещения указывается отдельной строкой.
Накладная по форме №ТОРГ-13 оформляется в двух экземплярах материально ответственным лицом склада или подразделения, сдающего товарно-материальные ценности. Первый экземпляр накладной остается в сдающем подразделении и служит для списания товарно-материальных ценностей, второй передается в подразделение, принимающее ценности и служит для принятия их к учету.
Накладная подписывается материально ответственными лицами сдатчика и получателя и сдается в бухгалтерию организации для учета движения товарно-материальных ценностей.
Расходно – по форме №ТОРГ-14 оформляется в мелкорозничной торговле, когда товары отпускаются на продажу с лотков, разносов и т.п. Накладная по форме №ТОРГ - 14 материально – ответственным лицом, отпускающим товар, оформляется в двух экземплярах. Один экземпляр накладной формы №ТОРГ – 14 остается у торговой организации, отпускающей товар (магазин, склад), а второй экземпляр передается продавцу, принимающему товар. По окончании рабочего дня (смены) в накладной формы №ТОРГ – 14 делается запись о сданной выручке в кассу организации за проданные товары и остатке непроданных товаров.
В соответствии с Планом счетов, утвержденному Приказом Минфина Российской от 31 октября 2000 года №94н, для обобщения информации о всех видах расчетов между филиалами торговой организации, выделенными на отдельные балансы, применяется счет 79 «Внутрихозяйственные расчеты» субсчет 79-1 «Расчеты по выделенному имуществу», в корреспонденции с кредитом счета 41 «Товары» субсчет 41-1 «Товары на складах».
Товары, передаваемые торговой организацией филиалам, не выделенным на отдельный баланс, отражаются записями по счету 41 «Товары» , например, по дебету счета 41 «Товары» , субсчет 41-5 «Товары, переданные филиалу, не выделенному на отдельный баланс» по кредиту субсчета 41-1 «Товары на складах».
Внутри торговой организации из одного структурного подразделения в другое перемещаются не только материалы, товары, но и объекты основных средств. Для оформления и учета таких перемещений применяется Накладная на внутреннее перемещение объектов основных средств формы №ОС-2 , утвержденная Постановлением Госкомстата №7 .
Накладная выписывается передающим подразделением в трех экземплярах, подписывается ответственными лицами структурных подразделений получателя и сдатчика. Первый экземпляр передается в бухгалтерию, второй - остается у материально-ответственного лица подразделения, передающего основное средство, а третий экземпляр передается в подразделение, получающее основное средство.
Данные о перемещении объектов основных средств вносятся в инвентарную карточку либо книгу учета объектов основных средств (формы №ОС-6, №ОС-6а, №ОС-6б).
Более подробно с вопросами, касающимися движения товаров, Вы можете ознакомиться в книге авторов ЗАО « BKR - Интерком – Аудит» «Организация складского учета».
