Кредитный кооператив: что это и чем отличается от МФО? Кредитные кооперативы что это такое

В настоящее время многие предприниматели и граждане сталкиваются с необходимостью финансовой поддержки и не всегда для этого обращаются за кредитом в банк. Получение банковского кредита достаточно сложная процедура, необходимо представить банку большое количество документов, подтверждающих финансовую надежность клиента, а так же кредитование подчас имеет целевой характер. Альтернативным источником получения денежных средств является вступление в кредитный кооператив и получение займа. Услуги таких организаций существенно экономят не только деньги за счет более низких процентов, но и время, так как выдача займа максимально упрощена по сравнению с банковским кредитом. Потому создание кредитного потребительского кооператива является очень выгодным предприятием и именно поэтому в последнее время их возникает все больше и больше. В этой статье мы рассмотрим требования к организации деятельности кредитного потребительского кооператива. Что же такое кредитный кооператив?

07.09.2017 13147 0

Здравствуйте! В этой статье расскажем о потребительских кооперативах.

Сегодня вы узнаете:

Когда и с какой целью создавались кооперативы;
Какие кооперативы действуют сегодня;
Как реорганизуются и ликвидируются потребительские кооперативы.

Потребительскими кооперативами называют такие объединения граждан или юрлиц, которые позволяют заниматься предпринимательством и получать льготы по налогам и сборам. Как создаются кооперативы и каким образом они функционируют, поговорим сегодня.

Немного истории

Первые в мировой истории кооперативы начали действовать в Великобритании. Их создавали разного рода благотворители, которые хотели, так или иначе, облегчить жизнь рабочих. Участие в кооперативе давало им возможность покупать товар по низкой цене.

В Советском союзе были распространены торгово-заготовительные кооперативы.

Они решали несколько задач:

Закупать у населения сырье;
Производить продукты питания на основе тех товаров, которые закуплены у населения;
Осуществление розничной торговли.

В 90-х годах в состав кооперативов входило 30 миллионов жителей нашей страны.

Производственные и потребительские кооперативы

Структуры подобного типа в настоящее время предоставляют гражданам различные возможности.

Например:

Открыть свое дело;
без процедуры лицензирования;
Получить заем быстро и не под грабительский процент.

Это далеко не полный перечень, существует и масса других возможностей. Мы поговорим о них подробнее чуть позже. А сейчас разберемся с самим понятием и его сутью.

Данный кооператив является юрлицом, а все его участники имеют личные паевые взносы. В том случае, если участник выходит из состава кооператива, он получает свой взнос обратно.

Участниками являются обычные граждане, которые не обязаны для этого , а главным документом является Устав, который утверждают все члены кооператива на общем собрании.

Уставный капитал в данном случае не формируют, а все имущество кооператива делится на паи его участников.

Все участники организации имеют право покинуть кооператив, если примут такое решение. В момент выхода нужно выплатить человеку стоимость его пая либо выдать имущество, которое этому паю соответствует.

А сейчас немного подробнее поговорим о кооперативах потребительских.

Создание потребительского кооператива

Процесс создания и функционирования этих объединений, как, впрочем, и всех других, регулируется законодательством РФ. В качестве правового регулятора здесь выступает Федеральное законодательство, специальные НПА, а также ГК РФ.

Средства для своей работы кооператив получает в виде взносов, которые делают участники.

Учредителями подобного кооператива могут быть любые граждане начиная с 16 лет. В состав учредителей должно входить не менее 5 обычных граждан либо не менее трех юрлиц.

Потребительские кооперативы решают ряд следующих задач:

Создание различных торговых организаций с целью обеспечения материальных подробностей участников общества;
Для заготовительной, производственной или какой-либо другой деятельности;
Для оказания производственных и бытовых услуг членам потребительского общества.

Права участников:

Добровольно вступать в кооператив и выходить из него;
Избираться в органы управления кооперативом;
Вести ту деятельность, которая помогает достичь целей, поставленных перед кооперативом;
Получать выплаты, которые положены участникам;
Реализовать свои товары или продукцию через потребительское общество;
Обучаться в учебных заведениях потребкооперации;
В случае нарушения своих прав и интересов обратиться за защитой в судебные органы.

Как зарегистрировать потребительский кооператив

Этот процесс практически не отличается от процедуры регистрации других субъектов предпринимательства.

Для того чтобы пройти регистрацию, нужно собрать следующий пакет документации:

Заявление, заполненное ручкой или набранное на компьютере;
Ксерокопия протокола собрания учредителей;
Устав в оригинале — 2 экземпляра;
Паспорт каждого учредителя;
Учредительная документация юрлиц, если таковые есть в составе учредителей.

При этом отметим, что регистрацию кооператива в Минюсте проходить не нужно. Достаточно подать всю документацию в ФНС по месту нахождения кооператива. Решение о регистрации будет принято в недельный срок.

Всю документацию можно отправить в ФНС разными способами:

Через Почту России ценным письмом с описью вложения;
Прийти в отдел ФНС лично;
Через МФЦ;
По электронной почте.

Предоставить все бумаги вы можете лично либо ваш представитель по доверенности, которая удостоверена нотариусом.

Причины отказа в регистрации.

На практике встречается несколько причин, по которым вам могут отказать в регистрации кооператива.

Мы рассмотрим самые распространенные:

Заявление заполнено с помарками, приписками и исправлениями;
Вы указали адрес не полностью, либо он не соответствует фактическому адресу кооператива;
Название кооператива нарушает требования закона;
Заполняя бумаги, вы предоставили сомнительные или ложные сведения;
В комплекте документов отсутствуют необходимые бумаги.

Еще одной причиной для отказа является наличие в паспорте заявителя посторонних отметок.

Имел место следующий случай: заявитель подал документы на регистрацию кооператива. При этом на одной из страниц паспорта стоял штамп о том, что данный человек зарегистрирован на территории одной из республик Северного Кавказа. При этом записи были выполнены на двух языках.

В регистрации кооператива было отказано в связи с тем, что отметок на иностранном языке в паспорте гражданина РФ быть не должно.

Если вам откажут в регистрации, исправьте все ошибки и подайте документацию вторично.

Плюсы потребительских кооперативов.

Преимущество здесь следующие:

Все участники равноправны в части управления кооперативом. Каждый из них обладает одним голосом;
Количество участников не ограничено;
Участники могут обмениваться паями;
Не нужно регистрировать изменения в составе членов кооператива;
Паи каждого члена кооператива могут передаваться их наследникам;
Члены кооператива могут приобретать имущество с рассрочкой платежа и так далее.

Какие бывают кооперативы

В современном мире классификация кооперативов отличается огромным разнообразием. По статистике, насчитывается около 130 различных видов и подвидов кооперативов.

Мы, конечно, весь этот объем рассматривать не станем, так как в рамках одной статьи это просто невозможно. Но на самые известные виды обратим внимание и затем приведем характеристику.

Итак, прежде всего, все кооперативы условно делятся на потребительские и производственные. Различия между ними есть, хотя сама суть едина.

Потребительские кооперативы, в свою очередь, делятся на:

Обслуживающие;
Сбытовые;
Перерабатывающие;
Снабженческие.

Есть еще одна группа кооперативов – смешанного характера.

Их еще называют производственно-потребительскими. Причем именно этот типа распространен в РФ больше других.

Производственные кооперативы, в свою очередь, также разбиваются на две обширные группы. Причем деление выглядит довольно банально: сельскохозяйственные и несельскохозяйственные.

К числу сельскохозяйственных относятся:

Колхозы;
Рыболовецкие артели;
Кооперативные хозяйства.

Кстати, колхозы в данное время переживают возрождение. Все, что было разрушено и закрыто в 90-х годах восстанавливают, а в некоторых регионах страны колхозы уже успешно функционируют, например, в Новосибирской и Орловской областях.

Если с первой группой все понятно, то во вторую входят:

Дачные;
Жилищно-строительные;
Жилищно-накопительные;
Гаражные;
Садоводческие;
Кредитные.

В следующей части нашей статьи предлагаем обсудить классификацию потребительских кооперативов и ознакомиться с их характеристикой.

Сельскохозяйственный кооператив

Как мы уже упоминали, такие кооперативы в РФ приобретают все большую популярность.

Когда мы говорим о данном типе кооператива, нужно понимать что речь идет либо о производителях сельхозпродукции, либо о гражданах, которые ведут ЛПХ. Такая структура формируется на основе добровольного членства, а создается затем, чтобы можно было осуществлять деятельность совместно.

Кроме этого, сельскохозяйственные кооперативы бывают и потребительскими и производственными.

Итак, для начала давайте определимся с терминологией. Прежде всего выясним, кто может быть членом кооператива и кто это вообще такие.

Члены кооператива – это граждане или юрлица, которые соответствуют требованиям, прописанным в уставных документах и законодательстве. Также они обязаны вносить паевые взносы. Если все это выполняется, то члены кооперативы наделяются правом голоса.

Работник – в данном случае это человек, который трудится на основе заключенного с ним трудового контракта.

Паевой взнос – это сумма средств, которую каждый член кооператива вносит в фонд организации. Помимо финансов, это может быть участок земли.

Сельхозпроизводитель – это гражданин или юрлицо, которое производит какую-либо продукцию.

Всех членов кооператива можно разделить на 2 группы: обычные и получающие дивиденды. Причем вторая категория участников активной деятельности может и не вести.

Цели создания.

Такие структуры создаются с определенными целями.

Чаще всего они таковы:

Получать выгоду экономического характера;
Получать взаимопомощь.

Каждый, кто является официальным участником кооператива, получает членскую книжку, в которой фиксируются даты и размеры сделанных вами взносов.

Сельскохозяйственный потребительский кооператив.

В этом случае речь идет о кооперативе, который принадлежит сельхозпроизводителю. В управлении используются демократические принципы, как то: участники кооператива обеспечиваются всем необходимым для ведения своих хозяйств, руководство стремится увеличивать прибыль каждого участника.

Сельскохозяйственный производственный кооператив.

Это уже коммерческая организация. Кратко ее обозначают СПК. При этом каждый член такого кооператива обязан лично участвовать в его работе, а все важные решения фиксируются в протоколах.

Кто управляет кооперативом.

Высший орган – общее собрание участников. Такое собрание принимает все решения, которые касаются работы кооператива.

Собрание обладает очень широким спектром полномочий и может отменять решения, которые были приняты правлением.

Без участия общего собрания процесс управления невозможен. К слову, общим собранием принимается решение о приеме участников кооператива, также об их исключении из состава.

Кредитный кооператив

Те, кто вырос во времена СССР, помнят о существовании касс взаимопомощи. Их часто создавали на предприятиях, чтобы поддерживать работников. В такой кассе можно было получить беспроцентную ссуду, а формировалась касса за счет взносов работников предприятия.

В настоящее время аналогично действуют кредитные кооперативы. Ссуды, конечно, выдают под определенный процент, но и вкладчик тоже свой доход получает.

Если говорить проще, то за счет средств пайщиков предоставляются займы людям, которые являются членами кооператива.

Перед такой организацией не стоит цели получения прибыли. Тем, кто нуждается в деньгах выдают займы, но при этом если вы не член кооператива – на заем рассчитывать не приходится.

Принципы работы:

Лица со стороны не могут управлять кооперативом;
Каждый участник вправе получить материальную помощь;
У всех участников одинаковые права, при этом неважно, какой взнос сделал каждый из них;
Ответственность за работу кооператива для всех его участников одинаковая;
Вступление в кооператив и выход из его состава – дело сугубо добровольное;
Кооператив должен состоять в СРО;
Вся деятельность ведется на основании Устава, который был утвержден ранее.

В чем же выгода от создания таких кооперативов? В том, что эти организации имеют льготы по налогам, и могут заниматься инвестиционной деятельностью (в пределах, разрешенных законодательством).

Если вы являетесь участником такого кооператива, то чтобы получить заем, не нужно беспокоиться об идеальной кредитной истории, под микроскопом рассматривать ее никто не станет.

Справки о зарплате и прочие документы собирать и приносить вам тоже не придется. К тому же, если в будущем планируете стать предпринимателем, можете оформить заем и он будет вашим стартовым капиталом.

Если говорить о привлечении личных сбережений, то в кооперативе ставки выше, чем в банковской организации, причем процентов на 10.

Основные типы кредитных кооперативов.

Кредитных кооперативов на самом деле очень много. Мы расскажем о самых известных их типах.

1. КПК сельскохозяйственного типа.

Их специализация – кредитование агропромышленного сектора.

Пример. Несколько семей ведут фермерское хозяйство. Они решили объединиться и зарегистрировали кооператив. Раньше приобрести дорогостоящее оборудование фермеры просто не могли, а объединившись, смогли это сделать. Как результат – увеличение доходов каждого хозяйства.

Такие кооперативы часто заключают договоры о сотрудничестве с различными банковскими учреждениями. Главным партнером обычно является Россельхозбанк.

2. ЖСК.

Их создают для решения жилищных вопросов участников кооператива. Но прежде чем вступать в такое объединение, предварительно пообщайтесь с юристами, так как высок риск столкнуться с мошенниками, которые заберут не только ваши деньги, но и имеющееся жилье.

Из чего формируются фонды КПК.

Денежные средства кооператив получает из нескольких источников:

Из взносов участников;
От % за выданные кредиты;
средства, которые привлекаются со стороны.

Плюсы и минусы КПК.

Как и в любой другой деятельности, в этой также присутствуют свои положительные и отрицательные стороны. Сейчас поговорим о них.

Плюсы:

Вы можете получить заем, если по какой-то причине вам отказала банковская организация;
Государство практически не вмешивается в деятельность КПК, только осуществляет разумный контроль;
Кредитные кооперативы инвестируют в конкретный бизнес.

Минусы:

Сохранность вкладов государство не гарантирует;
Кредитование обходится дороже, чем в банковской организации;
Вклады облагаются налогами;
Получить кредит в валюте нельзя.

КПК и мошенничество.

Кредитные кооперативы сейчас приобретают все большую популярность, из-за этого под такой вывеской могут действовать и различные финансовые пирамиды.

Чтобы не попасться в их сети, следуйте нескольким простым советам:

Проверяйте наличие КПК в реестре на сайте ЦБ РФ;
Проверяйте состоит ли КПК в СРО;
Если рекламная кампания проводится слишком навязчиво и агрессивно, отнеситесь к такому кооперативу с осторожностью;
Не связывайтесь с кооперативами, предлагающими поощрение за привлечение новых участников.

Дачный кооператив

Дачные потребительские кооперативы создают обычные люди. Участников в таком кооперативе не должно быть менее трех. Для создания достаточно принятого гражданами решения.

Учредительный документ кооператива – Устав, который был принят на собрании всех участников. Вступить в кооператив могут те граждане, которым уже исполнилось 16 лет и у них есть участок земли, находящийся в границах данного кооператива.

Дачный кооператив может заниматься предпринимательской деятельностью, если она соответствует цели его создания, а созданным он считается с того момента, как прошел госрегистрацию.

У кооперативов такого типа могут быть открыты счета в банковских организациях на территории РФ.

Все члены дачного кооператива могут:

Выступать в суде в качестве истцов и ответчиков;
Обращаться за защитой своих прав в судебные органы;
Заключать договоры различного характера.

Чтобы реорганизовать либо ликвидировать такой кооператив, нужно, чтобы было вынесено решение общего собрания всех его участников.

Садоводческий кооператив

Обычно организуется для того, чтобы были реализованы права граждан на владение и распоряжение садовыми участками земли. Создать такой кооператив могут три человека, а главным документом будет являться Устав.

Участники кооператива обязаны:

Не наносить ущерба окружающей среде;
Использовать участок земли по его прямому назначению;
Вовремя осуществлять взносы и оплачивать налоги;
В трехлетний срок освоить участок земли.

Если такой кооператив будет ликвидирован, его бывшие участники не теряют прав на участки и другую недвижимость.

Реорганизовать садоводческий кооператив можно, если такое решение вынесет общее собрание его участников.

Гаражный кооператив

Гаражные кооперативы в наше время часто встречающееся явление. При этом это не просто объединение нескольких человек, а юрлицо. Поэтому определимся не просто с понятием, но и с функциями таких кооперативов.

Как зарегистрировать гаражный кооператив.

Если вы житель большого города и одновременно с этим владелец автомобиля, то проблема парковочных мест для вас весьма актуальна.

Конечно, можно припарковать автомобиль во дворе вашего дома, но это чревато конфликтами с остальными жильцами. Чтобы этого избежать, стоит подумать о том, чтобы создать гаражный кооператив.

Это организация некоммерческая, получение дохода не будет основной вашей целью. В самой процедуре есть ряд особенностей, вот о них сейчас и поговорим.

Из владельцев автомобилей нужно организовать инициативную группу. Эта группа, в свою очередь, разрабатывает Устав данного кооператива.

Без Устава организация не сможет вести свою деятельность на законных основаниях. Обязательно пропишите в Уставе источники финансирования, распишите процесс образования кооператива.

Перед тем как провести регистрацию, откройте в банковском учреждении расчетный счет и счета для каждого участника кооператива, чтобы у них была возможность получать взносы.

Затем разработайте договор аренды земельного участка, на котором располагается кооператив.

Хотелось бы отметить, что лучше доверить оформление и разработку всей документации специалистам.

Пакет документации для регистрации.

Квитанция, подтверждающая оплату госпошлины;
Заявление;
Протокол общего собрания.

Документации собирать придется большое количество, поэтому выбирайте председателя кооператива, который сможет заняться составлением документов и разобраться с налоговыми и юридическими тонкостями.

Чтобы приватизировать участок под гаражами, также придется собирать массу документов:

Паспорт на земельный участок;
Копию документа, подтверждающего право пользования участком;
Справку ЕГРП;
Выписку ЕГРП.

В процессе создания кооператива нужно понимать, что каждый участник кооператива отвечает за чистоту и пожарную безопасность отведенной территории. Если будут выявлены нарушения, вас привлекут к ответственности.

Помимо всего, постоянно меняется законодательство, поэтому отслеживайте актуальную информацию.

Жилищный кооператив

Законодательство, действующее в РФ, дает этой организации такое определение: это вид потребительского кооператива, который создается для того, чтобы обеспечивать своих участников жильем, которое строится за счет их средств.

Регулируется деятельность кооператива ЖК РФ. Вступать в организацию могут не только обычные граждане, но и юрлица. Чтобы создать такой кооператив, нужно, чтобы набралось минимум 50 участников.

Типы жилищного кооператива:

Жилищно-накопительные;
Жилищно-строительные;
Жилищные.

У каждого типа есть свои особенности, но между собой похожи ЖК и ЖСК. Разница же между ними в том, что участники ЖК ведут деятельность в отношении дома, который уже построен, а участники ЖСК сами инициируют и организовывают процесс строительства дома.

Что касается ЖНК, то у него обычно нет на примете конкретного дома. Его задача состоит в том, чтобы на накопленные от паевых взносов деньги покупать жилье в разных объектах.

Плюсы и минусы жилищных кооперативов.

Плюсы:

Возможность стать владельцем собственного жилья, причем дешевле, чем при ;
В кооператив легко вступить: достаточно паспорта и трудовой;
Подтверждать свою платежеспособность не нужно.

Минусы:

Нужно осуществлять значимые суммы взносов;
Если не сможете осуществлять взносы, лишитесь собственности;
В случае утраты платежеспособности уже выплаченные деньги вам никто не возместит.

Как зарегистрировать ЖК.

Для этого нужно обратиться в ФНС и предоставить пакет документации:

Заявление с подписью каждого участника;
Протокол с решением о создании;
Устав;
Квитанцию об уплате пошлины за регистрацию.

Кооператив является созданным с того момента, как в Едином госреестре будет внесена необходимая запись.

Чтобы вступить в кооператив, нужно написать заявление на имя председателя. В течение месяца общее собрание участников примет решение, стоит ли принимать нового участника.

Реорганизация потребительских кооперативов

Решение о реорганизации принимает общее собрание членов кооператива.

Правление, соблюдая письменную форму, направляет каждому участнику уведомление, к которому прилагают:

Обоснование необходимости реорганизации;
Проект решения о реорганизации.

В отдельных случаях реорганизацию проводят основываясь на решении судебных органов.

В процессе реорганизации Устав обязательно корректируется.

При реорганизации права и обязанности кооператива перейдут к тому юрлицу, которое будет создано.

Если участники кооператива считают, что условия реорганизации для них неприемлемы, они могут выйти из кооператива и потребовать выплаты своих паев.

Как ликвидировать кооператив

Ликвидирован он может быть в нескольких случаях:

Если так решило общее собрание участников;
По судебному решению, если кооперативом было грубо нарушено законодательство;
Если структура признана банкротом.

Если решение принимает общее собрание членов кооператива, то создается 2 протокола:

Протокол, который фиксирует само решение о ликвидации;
Протокол о создании ликвидационной комиссии.

В течение трех дней после того как будет проведено собрание, участники ликвидационной комиссии должны уведомить ФНС о ликвидации кооператива. Уведомление нужно осуществить письменно.

В процедуре ликвидации вам потребуются:

Учредительная документация;
Свидетельство ОГРН;
Ксерокопии паспортов каждого члена ликвидационной комиссии.

Алгоритм процедуры:

Принимается и фиксируется решение о ликвидации;
В ФНС подается пакет документации и заявление о ликвидации;
Вносится запись в ЕГРЮЛ о том, что кооператив в стадии ликвидации;
Опубликовывается уведомление о ликвидации кооператива в «Вестнике госрегистрации».
Выезжают специалисты ФНС и проверяют ликвидационный баланс;
Баланс утверждается, кооператив ликвидируется.

После завершения процесса ликвидации, оставшееся имущество распределяется между участниками, в соответствии с тем, как это было прописано в учредительных документах.

Заключение

Подводя итоги нашего разговора, хотелось бы отметить, что потребительские кооперативы – актуальное на сегодняшний день явление. Они создаются и вполне успешно функционируют и приносят пользу не только своим участникам, но и государству.

Как часто человек испытывает недостаток финансовых средств? Это явление повсеместное. Кому-то не хватает денег на приобретение бытовой техники, одежды или на ремонт квартиры. Кто-то ищет средства на покупку жилья, машины или на развитие бизнеса. У всех разные потребности и разные варианты решения финансовых задач. Можно взять взаймы деньги у знакомых, оформить кредит в банке. Допустим и другой путь — заем в кредитном кооперативе. Насколько хорош этот метод? Постараемся разобраться.

Что значит кредитный кооператив: преимущества организации

Более точное название кредитного кооператива — Кредитный Потребительский Кооператив (КПК). Это организация, объединяющая на добровольной основе физических и (или) юридических лиц. По какому признаку происходит их объединение? Он может быть территориальным, профессиональным или каким-то иным. Главное не это. Основная цель — это финансовая помощь членам КПК . Иными словами, взаимопомощь между членами кооператива на обоюдовыгодных условиях. Деятельность подобных организаций регламентирует ФЗ №190, принятый в 2009 году.

Кто может стать членом кредитного кооператива? С одной стороны, это те, кому нужен заем, с другой, те, кто готов его предоставить. Процент по займу выше банковского, но ниже, чем предлагают микрофинансовые организации при получении быстрых кредитов. Есть и другая выгода — банки часто отказывают в кредитовании по той или иной причине. В кооперативе же заемные средства можно получит на основании хорошей репутации.

В каких аспектах заключаются главные достоинства кредитных кооперативов?

Возможность получать пассивный доход . При этом условия намного выгоднее банковских.
Реальный шанс финансировать собственные проекты , исключив бумажную волокиту.
Собрав единомышленников , желающих вложить средства под выгодный процент, можно получать доход от вложенного капитала и занимать деньги на развитие своего дела. В итоге улучшается финансовое состояние всех членов КПК.
Стать членом (пайщиком) кооператива очень легко . Всего два несложных этапа: указать анкетные данные и сделать первоначальный взнос. Из обязательных документов нужны лишь паспорт и ИНН.
Средства пайщиков страхуются . Это обязательная процедура, обусловленная законодательством. Защита сбережений гарантируется страховыми компаниями.
Каждый пайщик участвует в управлении КПК — имеет возможность влиять на деятельность организации.
Прозрачность деятельности . Подобные кооперативы чаще всего организуются для того, чтоб финансировать конкретный бизнес, поэтому пайщикам известно, куда вложены деньги.

Можно говорить о высоких гарантиях и отличной стабильности. Естественно, речь идет о добросовестных участниках рынка кредитования. Перечень КПК, находящихся в Государственном реестре, можно изучить на сайте Федеральной службы, где в полной мере освещаются финансовые рынки. Кстати, одним из показателей стабильной работы кооператива является наличие развитой филиальной сети.

Принцип работы кредитных кооперативов

Чтобы понять принцип работы, следует уяснить, из каких источников формируется капитал КПК. Прежде всего, из взносов пайщиков, входящих в кооператив, прибыли от деятельности организации и других законных источников. Теперь более подробно о взносах пайщиков.

Из чего они состоят

Из членских взносов , направляемых на покрытие текущих расходов.
Из вступительных взносов (оплачиваются не всегда). Эти средства покрывают дополнительные расходы. Например, нужно переоформить документы в связи со вступлением нового человека в кооператив.
Из паевых взносов (добровольных или обязательных). Их направляют на осуществление основной деятельности КПК. Это может быть инвестирование в объекты недвижимости и так далее.
Из дополнительных взносов (при необходимости). Эти средства покрывают убытки организации.

Взносы являются основой для создания в кооперативе нескольких фондов

Основного фонда , за счет которого пайщики получают займы. Собственно, ради него и создавалась организация.
Паевого фонда — для основной деятельности.
Резервного фонда . Это деньги на расходы непредвиденного характера и покрытие убытков.

Затраты на операции, не связанные с предоставлением займов членам кооператива, не должны составлять более 50 % от общей суммы, которую внесли его участники за год. Распределение прибыли, заработанной КПК за год, проходит пропорционально внесенным взносам. Пайщик либо получает ее, либо включает в пай.

В деятельности кооператива есть определенные ограничения: запрет на торговлю и производство, выдача займов нечленам КПК. Таким образом, чтобы кредитоваться в подобной организации, нужно быть членом кредитного кооператива и систематически оплачивать взносы. В чем особенность? Возможность для членов организации получать экспресс кредиты.

Чем отличается кредитный кооператив от банка

В чем различия между банком и кредитным кооперативом? Ведь обе организации кредитуют и стараются приумножить сбережения вкладчиков.

Уяснить отличительные признаки поможет предлагаемая нами таблица

Критерии для сравнения	Кредитный кооператив	Банк
Статус организации	Некоммерческая — добровольное объединение физлиц или юридических лиц	Коммерческая (ОАО)
Основная цель	Сохранить и приумножить сбережения пайщиков за счет выдачи кредитов	Сохранить и приумножить сбережения вкладчиков, а также получить прибыль для владельца банковской структуры
Кому предоставляется кредит	Только членам кооператива	Всем, кто признан платежеспособным и соответствует условиям, предъявляемым банком к клиентам-заемщикам
Документы для кредитования	Иногда достаточно иметь положительную репутацию	Большой перечень с подтверждением доходов, возможен залог
Размер процентов по вкладам (кредитам)	Выше, чем в банках	В соответствии с , как правило, ниже, чем в КПК
Как распределяется прибыль	Между пайщиками	Между акционерами

В чем же основное отличие кредитных кооперативов от банков? Являясь членом КПК, можно сделать взнос и получать проценты, а также периодически брать кредиты на выгодных условиях . Это хороший выход при покупке квартиры, машины. Заем будет нелишним для оплаты образования своему ребенку.

Кредиты в кредитных кооперативах: а есть ли отрицательные стороны?

Несмотря на ту простоту, с которой можно взять кредит в кредитных кооперативах, лояльность процесса компенсируется финансовой составляющей

Привлечение денежных ресурсов происходит на более выгодных условиях, нежели в банках, поэтому и займы дороже.
Помимо этого, очень быстро получить заем не получится . Нужно вступить в организацию, оплатить все взносы, подождать определенный период времени (месяц и более), и только тогда можно рассчитывать на кредит. Для человека, срочно нуждающегося в деньгах, а также имеющего шансы на банковское кредитование, лучше обратиться к услугам банковской организации.

Рынок кредитования в России достаточно развит. При этом, в наше время далеко не всегда предоставлением подобных услуг занимаются банки. Отличной альтернативой привычным для многих заемщиков банковским кредитам является членство в кредитном кооперативе. Вступить в такое объединение могут, как юридические, так и физические лица.

Существует множество подобных организаций, объединяющих заемщиков по самым разнообразным критериям. Далее подробнее рассмотрим, что такое кредитный потребительский кооператив, как работают подобные организации, а также, кто и как может стать их участником.

Деятельность подобных организаций регламентируется отечественным законодательством, а именно Федеральным законом «О кредитной кооперации» № 190-Ф3 от 18.07.2009 года. Также есть закон от 8 декабря 1995 года N 193-ФЗ “О сельскохозяйственной кооперации”, который регламентирует деятельность сельскохозяйственных кооперативов.

В законе сказано, что кредитный потребительский кооператив представляет собой добровольное объединение лиц (как физических, так и юридических) по территориальному, профессиональному или иному принципу с целью финансовой взаимопомощи.

Подобные организации создаются с целью взаимопомощи участникам, но не для получения финансовой прибыли. Иными словами, кредитный потребительский кооператив не может быть коммерческой структурой.

Согласно отечественному законодательству, для создания кооператива физическими лицами, необходимо наличие минимум 15 участников. Если организацию создают юридические лица, то минимальное количество членов уменьшается до 5.

Можно ли исправить плохую кредитную историю и как это сделать? Ответ находится

Также бывают кооперативы смешанного типа, членами которого могут стать, как юридические, так и физические лица. В такой ситуации для создания организации понадобится минимум 7 участников.

В отечественном законодательстве есть один очень важный момент. Если после выхода одного из участников кооператива, количество его членов опускается ниже установленной законом отметки, то организация автоматически подлежит ликвидации.

Отдельного внимания заслуживает минимально допустимый возраст участников подобных организаций. Стать членом кредитного кооператива можно с 16 лет.

Однако, законодательство не позволяет несовершеннолетним гражданам оформлять кредиты, поэтому до наступления 18 летнего возраста, член организации может выступать только в роли вкладчика.

Участниками кредитных кооперативов могут стать, как желающие получить доход со свободного капитала, так и нуждающиеся в дополнительных средствах. Ранее было сказано, что подобные организации создаются для взаимопомощи, а не с коммерческой целью.

Однако, вкладчики могут инвестировать свои накопления в фонд организации, что позволит им получать прибыль с процентов.

Стоит обратить внимание, что вкладчиками могут быть, как члены кооператива, так и сторонние лица.

Однако, выдача займов возможна только участникам организации (пайщикам).

Крупные отечественные кредитные организации

В России есть целый ряд подобных организаций, которые имеют свои представительства в большинстве регионов страны.

Именно в крупные и проверенные организации большинство вкладчиков готовы отдать свои средства.

Вкб-кредит. Один из самых крупных кооперативов Волгоградской области. Организация работает с 2010 года, занимаясь выдачей займов на улучшение жилищных условий и качества жизни своим пайщикам.
Кредит-Альянс. Эта организация функционирует в городе Дюртюли. Достаточно крупный и надежный кооператив выдает целевые займы под 29,9 % годовых на срок до 12 месяцев. Согласно отзывам членов кооператива, организация работает очень прозрачно.
Фандрайзинг. Данный кооператив был создан в 2014 году в Санкт-Петербурге. Выдает целевые займы на покупку авто или недвижимости. В дальнейшем кооператив планирует расширяться в другие регионы. Отзывы пайщиков указывают на наличие скрытых условий в кредитных договорах.
Русский кредит. Данный кооператив ведет свою деятельность в городе Тольятти, предоставляя своим пайщикам займы на приобретение жилья. Судя из отзывов членов, кооператив выдает займы под низкие проценты и работает прозрачно.
Народный кредит. Этот КПК работает в Ленинградской области в городе Луга. Его деятельность заключается в выдаче нецелевых займов пайщикам под умеренные проценты.
Взаимный кредит. Кооператив также ведет свою деятельность в городе Луга ленинградской области. Он специализируется на выдаче, как краткосрочных, так и долгосрочных займов своим пайщикам.
Сбережения. Этот кооператив работает с 2010 года в Красноярске. Его пайщики имеют доступ, как к нецелевым краткосрочным займам, так и к долгосрочным программам целевого кредитования. Организация предлагает выгодные условия для вкладчиков.
Кредитный потребительский кооператив доверие. Организация работает в Амурске с 2010 года. Она имеет свои представительства и в некоторых других населенных пунктах. Здесь можно получить займ на срок от 1 месяца до 5 лет.

Что значит КПК? КПК представляет собой некоммерческую организацию, созданную для финпомощи участникам — физическим или юридическим лицам. Пайщики могут получать заем на льготных условиях (речь идет не только о сниженных процентных ставках, но и о минимальных требованиях к заемщику), а также оформлять вклады в фонд КПК, рассчитывая на более высокие процентные ставки, чем в банках.

Кредитный потребительский кооператив: особенности оформления, работы

Принципы, на которых основываются КПК, напоминают работу касс взаимопомощи, которые существовали практически во всех организациях при Советском Союзе. Каждый член такой кассы вносил ежемесячный платеж в общий фонд, а при необходимости мог получить безвозмездную ссуду на крупную покупку. Современный КПК выдает участникам не ссуды, а займы на более лояльных, чем в банке, условиях. Средства для выдачи займов можно создать за счет как первоначальных и регулярных взносов, так и законно разрешенных видов альтернативной деятельности.

Перед регистрацией потребительского кооператива важно узнать основы правового регулирования:

оформление КПК осуществляется по определенному признаку;
организуется не с целью извлечения выгоды, а для финпомощи нуждающимся. Что, впрочем, не исключает возможность привлечения сопутствующей прибыли с помощью дополнительных видов доходной деятельности, разрешенных законодательно;
в отличие от иных правовых форм организации в случае с КПК нет необходимости создания уставного капитала;
к участникам предъявляются достаточно простые требования. Если вы являетесь гражданином РФ, если вы старше 16 лет, вы получаете право зарегистрироваться в КПК. Кроме того, кредитный потребительский кооператив доходный может быть представлен другими КПК;
есть определенные ограничения в плане количества участников. Если открытие КПК осуществляется юридическими лицами, то число членов кредитной организации не может быть меньше пяти человек. В случае с физлицами минимум увеличивается до 15 человек;
любые решения по кредитным операциям принимаются только на собрании акционеров, которое является высшим органом управления организации;
председателем является глава исполнительного органа.

Регистрация кредитного потребительского кооператива: пошаговая инструкция

Тех, кто впервые решил зарегистрировать КПК, волнует множество вопросов — сколько будет стоить процедура регистрации, какие документы нужны, какими правами наделяются его участники?

Чтобы оформить кредитный потребительский кооператив, от вас не потребуется много сил или времени — действовать нужно поэтапно. Если вы ознакомились с вышеназванными пунктами, если готовы к тому, что все решения в коллективе будут приниматься только коллегиально, если вы соответствуете требованиям, предъявляемым к участникам КПК, можно приступать к регистрации КПК. Для этого предоставляем вам пошаговую инструкцию регистрации кредитного потребительского кооператива.

Не забудьте предварительно ознакомиться с той частью законодательства, которая касается темы потребительской кооперации, изучить статью, где говорится о госрегистрации юрлиц и ИП. В статье вы найдете информацию о документах, которые следует предоставить для регистрации потребительского кооператива.

Самый первый этап, который вам нужно будет реализовать, чтобы зарегистрировать КПК, — сбор пакета документов. В этот пакет входят:

заявление Р11001;
протокол о создании кредитного кооператива;
квитанция об уплате государственной пошлины (4000 рублей);
архивная копия учредительных документов.

Понятно, что собрать нужные документы вы сможете только после проведения учредительного собрания, где будут выбраны органы управления КПК, утвержден устав организации. Заявление заверяется в нотариальной конторе.

После того как все необходимые документы собраны, их следует доставить в налоговую службу. По истечении пяти рабочих дней с даты подачи документов председателю нужно отправиться в ФНС, чтобы получить справки, которые позволят кредитной организации вести законную деятельность на территории РФ: это акт государственной регистрации КПК, это ИНН, ОГРН, выписка из ЕГРЮЛ и устав КПК. Последний шаг, который вам предстоит сделать, — изготовить печать организации, открыть счет в банке, определиться с системой налогообложения и запросить коды ОКВЭД из Росстата.

Кредитный потребительский кооператив: что нужно знать о его деятельности

В соответствии с действующим законодательством РФ в течение 90 дней после создания КПК кредитная организация должна вступить в СРО — до этого момента на ее действия накладываются серьезные ограничения.

Как уже было отмечено выше, приоритетный вид деятельности КПК — финансовая помощь пайщикам. Но это не значит, что действует запрет на альтернативные направления, которые могут требовать финансовых отчислений. Поэтому после того, как завершена регистрация кредитного потребительского кооператива, стоит задуматься о том, чтобы создать определенные фонды:

фонд финпомощи. Приоритетная составляющая КПК, из которой и выделяются средства потребителям. При выдаче займа заключается договор между КПК и пайщиком, при желании и/или необходимости могут использоваться другие документы, подтверждающие платежеспособность заемщика;
паевой фонд. Формируется только при соответствии целям кредитной организации, что должно быть предусмотрено уставом. Основная его задача — аккумуляция средств для финансирования другой деятельности фонда;
резервный фонд КПК. Название его говорит само за себя: это своеобразная финансовая подушка безопасности, покрывающая непредвиденные расходы при форс-мажорах. В законодательстве оговорена необходимость существования этого фонда, поэтому не следует пренебрегать им, так как проверяющие часто обращают на этот необходимый элемент самое пристальное внимание.

Особенности деятельности кредитного кооператива

Большая часть требований, затрагивающих финансовые нормативы КПК, рассматривается в ст. «О кредитной кооперации». Стоит учесть, что для кредитных организаций, срок существования которых составляет менее 2-х лет, предусмотрены различные льготы.

Один из важнейших параметров — максимально возможный лимит займов. Любой участник организации имеет право рассчитывать на заём, сумма которого не превышает одну десятую часть от общего долга КПК по займам — сумма определяется из бухгалтерских документов и обеспечивает повышенный уровень защиты дольщиков.

Что касается величины резервного фонда, то согласно законодательным нормативам, он составляет не меньше 1/20 от суммы, полученной от участников. Причем резервный фонд следует обособлять от фонда финансовой помощи, также и на счете в банке. Для молодых КПК минимум — 2%.

Наконец, ставки по вкладам здесь выше, чем в банках (но учитывать нужно и возросший риск невозвратов вложений). Верхняя граница процента КПК определяется как ставка рефинансированная умноженная на коэффициент 2,5.

Как видно из вышеизложенного, регистрация КПК — достаточно простая процедура, которая не потребует от вас больших финансовых и временных затрат, но предложит множество интересных возможностей в плане развития бизнеса как финансовая подушка безопасности.

Налогообложение кредитного потребительского кооператива

С 1 января 2014 года налогообложение кредитных потребительских кооперативов регулируется Налоговым кодексом РФ, в котором для определения особенностей исчисления доходов подобных организаций появилась новая статья 297.1. Согласно пунктам статьи, сегодня к ним относятся:

проценты по договорам займа;
возвращенные займы, если убытки от их списания уже были учтены ранее в составе расходов;
возвращенные займы, если их списание произошло за счет резервов, создание которых также отражено в расходах в соответствии со статьей 297.3.

Не могут быть учтены в доходах страховые выплаты, полученные кредитным потребительским кооперативом в случае смерти одного из заемщиков или приобретения им инвалидности, а также суммы, выплачиваемые в счет имущественного обеспечения обязательств участников организации.

Что касается расходов, то к ним относят следующие отчисления:

суммы, выплаченные по поручительствам и гарантиям других организаций или физлиц;
денежные средства, помещенные в резерв для страхования возможных потерь по займам;
страховые взносы, если в договорах на случай смерти или приобретения заемщиком инвалидности КПК являются выгодоприобретателями.

Стоит отметить, что в Налоговом кодексе РФ нет каких-то особых норм, связанных с налогообложением КПК. Это значит, что прибыль кооперативов облагается налогом на прибыль, а основные средства организации - налогом на имущество. Освобождаются от налогов паевые взносы участников и их отчисления в резерв, созданный для проведения ремонта общего имущества. Кроме того, кредитные потребительские кооперативы могут применять специальные налоговые режимы, о которых говорится в главах кодекса 26.1, 26.2 и 26.3. Выбор специального режима не является поводом для освобождения от ведения бухучета. По всем вопросам налогообложения кредитного потребительского кооператива обращайтесь к нашим специалистам.

Сколько стоит КПК

Как уже отмечалось, процесс регистрации КПК сам по себе достаточно прост, но у людей, не имеющих опыта, могут возникнуть сложности со сбором необходимых документов и обращением в соответствующие органы. В зависимости от того, занимаетесь вы открытием кооператива самостоятельно или передаете часть дел в руки компетентных специалистов, разнится и стоимость самой процедуры. Кроме того, можно приобрести готовую организацию, имеющую устав, свидетельство и другие бумаги, прошедшую регистрацию и поставленную на учет в налоговом органе.

В стоимость комплексного создания кредитного потребительского кооператива входят следующие услуги:

разработка устава и документов, необходимых для госрегистрации;
организация контроля в сфере противодействия отмыванию доходов;
содействие при вступлении в СРО;
подготовка внутренних бумаг в соответствии с законом и т.п.

При самостоятельной регистрации потребительского кооператива потребуется понести лишь организационные расходы: оплатить госпошлину, услуги нотариуса, предоставление кооперативу юридического адреса, вступительный и членские взносы в СРО, разработку интернет-сайта и покупку необходимых для ведения учета программ.